その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)	当連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	1,830百万円	△1,130百万円
税効果額	△633百万円	391百万円
その他有価証券評価差額金	1,197百万円	△739百万円
繰延ヘッジ損益

2025/03/26 15:30

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年12月31日)	当事業年度(2024年12月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,730百万円	△1,339百万円
固定資産圧縮積立金	△338百万円	△320百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/03/26 15:30

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年12月31日)	当連結会計年度(2024年12月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,730百万円	△1,339百万円
固定資産圧縮積立金	△338百万円	△320百万円

(注1)評価性引当額が1,439百万円減少しております。
主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少によるものです。

2025/03/26 15:30

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債は、借入金が返済により2,591百万円減少した一方、未払法人税等や未払消費税等が増加したため、前連結会計年度末比868百万円増加の68,389百万円となりました。
純資産は、前連結会計年度末比322百万円減少の25,651百万円となりました。親会社株主に帰属する当期純利益の計上等により、利益剰余金が12,861百万円増加しました。A種優先株式の償還等により資本剰余金が12,390百万円減少し、その他有価証券評価差額金が739百万円減少しました。
③キャッシュ・フローの状況

2025/03/26 15:30