法人税等調整額

有報情報

#1 業績等の概要

その結果、当事業年度の売上高は1,954,678千円で前年対比99.9%と僅かに前年に届かない結果となりました。
損益につきましては、原価管理と人件費をはじめ諸経費の抑制に努めた結果、経常利益26,658千円(前年度16,060千円)、当期純利益12,023千円(前年度は繰延税金資産計上による法人税等調整額の戻し入れにより47,905千円)となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況

2015/05/28 10:00

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

「所得税法等の一部を改正する法律」(平成27年法律第9号)及び「地方税法等の一部を改正する法律」(平成27年法律第2号)が平成27年3月31日に公布されたことに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、当事業年度の35.38%から、回収又は支払いが見込まれる期間が平成28年3月1日～平成29年2月28日のものは32.83%、平成29年3月1日以降のものについては32.06%にそれぞれ変更されております。
なお、変更後の法定実効税率を当事業年度末に適用した場合、固定資産の繰延税金資産が3,508千円減少し、法人税等調整額(借方)が3,508千円増加することになります。

2015/05/28 10:00