繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年2月29日)	当事業年度(2021年2月28日)
繰延税金資産
退職給付引当金	27,186千円	25,605千円
繰延税金負債	―	―
繰延税金資産の純額	47,427千円	―

(注)1.評価性引当額の変動の主な要因は、減損損失及び税務上の繰越欠損金による評価性引当額の増加によるものです。

2021/05/31 10:08

#2 追加情報、財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う緊急事態宣言の発令や活動自粛要請などが経済や企業活動に影響を与えており、引き続き一時的な需要低下が予想されます。
当社は中間期末において、ホテル事業等の需要低下は、2021年下期以降において回復するとの仮定に基づき、固定資産の減損の評価及び繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを実施しております。この結果として、中間期末において、減損損失1,074,594千円を計上し、繰延税金資産の全額47,427千円を取崩しております。
また、当事業年度末において、ホテル事業等の需要低下は、2021年下期以降において回復するとの仮定に基づき、固定資産の減損の評価及び繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを再検討しております。

2021/05/31 10:08