繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年1月31日)	当事業年度(2021年1月31日)
繰延税金資産
未払事業税	18,364千円	6,499千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/04/28 12:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年1月31日)	当連結会計年度(2021年1月31日)
繰延税金資産
未払事業税	41,664千円	35,937千円
繰延税金負債と相殺	△127,492千円	△115,330千円
繰延税金資産の純額	159,769千円	268,521千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	136,870千円	119,352千円
繰延税金資産と相殺	△127,492千円	△115,330千円
繰延税金負債の純額	9,378千円	4,022千円

(注)評価性引当額が53,231千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社の役員退職未払金に係る将来減算一時差異が解消した結果、その評価性引当額が減少したことによるものであります。

2021/04/28 12:00