(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして必要な資金及び運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。また、取引先企業に対し長期貸付を行っております。
営業債務である買掛金、未払金は、そのほとんどが1ケ月以内の支払期日であります。借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後5年11ケ月であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権及び長期貸付金については、各事業部門・経理部において取引先の状況を随時確認し、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、保有状態を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	94,637	94,637	-
(2)売掛金	47,930	47,930	-
(3)短期貸付金	145,000	145,000	-
(4)未収入金	49,192	49,192	-
(5)立替金	27,841	27,841	-
(6)投資有価証券	36,291	36,291	-
(7)長期未収入金	55,000	54,784	△215
(8)差入保証金	50,000	49,804	△195
資産計	505,892	505,481	△411
(1)未払金	14,694	14,694	-
(2)預り金	25,236	25,236	-
(3)長期借入金(1年内含む)	220,000	220,000	-
(4)リース債務(1年内含む)	69,628	65,707	△3,920
(5)長期預り金	130,000	108,859	△21,140
負債計	459,559	434,498	△25,060

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)短期貸付金、(4)未収入金、(5)立替金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(7)長期未収入金、(8)差入保証金
これらの時価は、一定期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等の適切な指標に準じた利率で割引いた現在価値により算定しております。
負債
(1)未払金、(2)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金に記載のものは、すべて変動金利であり時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)リース債務、(5)長期預り金
これらの時価は、元利金の合計額を同様の取引を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。
当事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	54,283	54,283	-
(2)売掛金	66,538	66,538	-
(3)短期貸付金	40,000	40,000	-
(4)未収入金	40,969	40,969	-
(5)立替金	6,639	6,639	-
(6)投資有価証券	34,628	34,628	-
(7)長期貸付金	130,000
貸倒引当金(*)	△30,000
	100,000	110,704	10,704
(8)長期未収入金	55,000	54,840	△159
(9)差入保証金	100,000	99,709	△290
資産計	498,059	508,314	10,254
(1)未払金	12,755	12,755	-
(2)預り金	7,132	7,132	-
(3)長期借入金(1年内含む)	206,350	206,350	-
(4)リース債務(1年内含む)	178,992	181,722	2,729
(5)長期預り金	130,000	118,431	△11,568
負債計	535,230	526,392	△8,838

(*)個別に計上している引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)短期貸付金、(4)未収入金、(5)立替金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(7)長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、一定期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等の適切な指標に準じた利率で割引いた現在価値により算定しております。
また、貸倒懸念債権については、先方の財務内容・事業の回収見込額を勘案し、個別に引当金計上を行っております。
(8)長期未収入金、(9)差入保証金
これらの時価は、一定期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等の適切な指標に準じた利率で割引いた現在価値により算定しております。
負債
(1)未払金、(2)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金に記載のものは、すべて変動金利であり時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)リース債務、(5)長期預り金
これらの時価は、元利金の合計額を同様の取引を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	25,465	22,965
差入保証金	3,403	3,413

非上場株式は、関係会社株式を含めて記載しております。また、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(6)投資有価証券」には含めておりません。
差入保証金のうち、償還期日が確定していないものについては、時価を把握することが極めて困難と認められることから、前事業年度は、「(8)差入保証金」、当事業年度は「(9)差入保証金」に含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	94,637	-	-	-
売掛金	47,930	-	-	-
未収入金	49,192	-	-	-
短期貸付金	145,000	-	-	-
立替金	27,841	-	-	-
差入保証金	-	50,000	-	-
長期未収入金	-	55,000	-	-
合計	364,601	105,000	-	-

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	54,283	-	-	-
売掛金	66,538	-	-	-
未収入金	40,969	-	-	-
短期貸付金	40,000	-	-	-
立替金	6,639	-	-	-
差入保証金	-	100,000	-	-
長期未収入金	-	55,000	-	-
長期貸付金	-	130,000	-	-
合計	208,431	285,000	-	-

4.長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	36,000	36,000	36,000	36,000	36,000	40,000
リース債務	29,840	29,840	9,946	-	-	-
合計	65,840	65,840	45,946	36,000	36,000	40,000

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	46,200	46,200	37,950	36,000	36,000	4,000
リース債務	50,932	31,938	22,984	24,022	25,106	24,009
合計	97,132	78,138	60,934	60,022	61,106	28,009