有価証券報告書-第86期(2022/04/01-2023/03/31)

(3)【監査の状況】
①監査役監査の状況(当事業年度における監査役会設置の定め廃止前の状況)
当社における監査役監査は、常勤監査役1名、非常勤監査役2名で構成され、うち2名が社外監査役であり
ます。
なお、監査役会設置の定め廃止後の提出日現在の監査役監査は、非常勤社外監査役2名で構成されておりま
す。

氏 名	開催回数	出席率
岡留 三郎	3回	3回(100%)
福間 晋	3回	3回(100%)
松尾 潤	3回	3回(100%)

監査役会における具体的な検討事項としては、中期経営計画に関する遂行状況、内部統制システムの構築お
よび運用状況、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性、会計監査人の監査の実施状況及び職務の執行状況であります。
常勤監査役の活動状況は、取締役会、常勤役員会、予算会議等の全ての重要な会議に出席し、また、回議書、伺書等の重要な決裁書類等の閲覧をいたしました。
②内部監査の状況
当社は専従の内部監査スタッフは配置しておりませんが、各部門長が他部門の重要書類等を閲覧し相互監査を
行い、その結果を常勤役員会において検討のうえ、必要がある場合には、取締役会及び監査役に報告する体制を構築しております。また、管理部門各担当者が、監査役及び監査法人と随時情報交換を行うなど緊密な連携を図っております。
③会計監査の状況
イ.監査法人の名称
監査法人日本橋事務所
ロ.継続監査期間
2017年以降
ハ.業務を執行した公認会計士
指定社員 業務執行社員 新藤弘一
指定社員 業務執行社員 工藤和則
指定社員 業務執行社員 山村浩太郎
二.監査業務に係る補助者の構成
その他1名
ホ.監査法人の選定方針と理由
当社は、監査法人日本橋事務所より同監査法人の体制等についての説明を受け、同監査法人は、当社の会計監
査に求められる専門性、独立性及び適切性を有し、当社の会計監査が適正かつ妥当に行われることを確保する体制を備えているものと判断し選定いたしました。
へ.監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社は、監査役会設置の定め廃止前の監査役会において、会計監査人の解任又は不信任の決定の方針並びに外
部会計監査人の評価及び選定基準を策定し、監査実施状況、監査報告や面談等を通じ、職務の実施状況の把握・評価を行っております。
当社は、外部監査法人との意見交換や監査実施状況等を通じて、独立性と専門性の有無についての確認を行っ
ております。なお、現在の当社外部会計監査人である監査法人日本橋事務所は、独立性・専門性ともに問題はないものと認識しております。
④監査報酬の内容
イ.監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)	監査証明業務に基づく報酬 (千円)	非監査業務に基づく報酬 (千円)
7,000	-	7,000	-

ロ.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(イを除く)
該当事項はありません。
ハ.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ニ.監査報酬の決定方針
監査報酬の決定にあたっては、公認会計士と協議の上、当社の事業規模・特性、監査日数・人員数等を勘案し
て算定した報酬額について監査役会の同意を得て決定しております。
ホ.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会設置の定め廃止前の監査役会おいて、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況及び報
酬見積りの算出根拠等が適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をいたしました。