有価証券報告書-第59期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は債券であり、信用リスクに晒されていますが、格付けが高く信用性の高い銘柄のみを対象としているため、信用リスクは僅少です。
また、デリバティブ取引は全く利用しておりません。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク
当社は、営業債権(売掛金)について、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク
該当事項はありません。
③資金調達に係る流動性リスク
当社は、財務の状況を随時チェックしており、一定の手許流動性を維持すること等によりリスクを管理しています。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価額がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成28年3月31日)

区 分	貸借対照表計上額(千円)	時 価(千円)	差 額(千円)
(1)現金及び預金	588,491	588,491	―
(2)投資有価証券
満期保有目的の債券	70,677	73,521	2,843
資産計	659,169	662,012	2,843

当事業年度(平成29年3月31日)

区 分	貸借対照表計上額(千円)	時 価(千円)	差 額(千円)
(1)現金及び預金	764,308	764,308	―
(2)投資有価証券
満期保有目的の債券	70,606	72,345	1,738
資産計	834,915	836,654	1,738

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、債券は取引所の価格又は金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成28年3月31日	平成29年3月31日
会員預り金	654,437	688,000

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表に含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年3月31日)

区 分	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	588,491	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	―	―	70,000	―
合計	588,491	―	70,000	―

なお、現金及び預金には、現金3,450千円を含めております。
当事業年度(平成29年3月31日)

区 分	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	764,308	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	―	―	70,000	―
合計	764,308	―	70,000	―

なお、現金及び預金には、現金 3,011千円を含めております。