有価証券報告書-第56期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
有価証券及び投資有価証券は債券であり、信用リスクに晒されていますが、格付けが高く信用性の高い銘柄のみを対象としているため、信用リスクは僅少です。
また、デリバティブ取引は全く利用しておりません。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク
当社は、営業債権(売掛金)について、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク
該当事項はありません。
③資金調達に係る流動性リスク
当社は、財務の状況を随時チェックしており、一定の手許流動性を維持すること等によりリスクを管理しています。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価額がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成25年3月31日)

区 分	貸借対照表計上額(千円)	時 価(千円)	差 額(千円)
(1)現金及び預金	743,310	743,310	―
(2)有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	170,196	171,416	1,220
資産計	913,507	914,727	1,220

当事業年度(平成26年3月31日)

区 分	貸借対照表計上額(千円)	時 価(千円)	差 額(千円)
(1)現金及び預金	827,435	827,435	―
(2)有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	170,112	170,656	543
資産計	997,548	998,092	543

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、債券は取引所の価格又は金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
投資有価証券(合同運用金銭信託)	50,000	50,000
会員預り金	713,337	698,537

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表に含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

区 分	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	743,310	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	―	170,196	―	―
その他有価証券のうち満期があるもの	―	―	50,000	―
合計	743,310	170,196	50,000	―

なお、現金及び預金には、現金5,569千円を含めております。
当事業年度(平成26年3月31日)

区 分	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	827,435	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	100,007	70,105	―	―
その他有価証券のうち満期があるもの	―	―	50,000	―
合計	927,442	70,105	50,000	―

なお、現金及び預金には、現金2,650千円を含めております。