有価証券報告書-第54期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に関する取り組み方針
当社は、資金運用については、流動性の高い預金で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
投機的な取引は一切行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収入金は、顧客及び会員の信用リスクに、晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
信用リスクの管理
当社の未収入金は、主として会員のプレー費及び年会費であります。
プレー費は、そのほとんどがクレジットによる支払であるため、1ケ月以内には回収可能なものであります。従って、顧客の信用リスクを伴うものは少額でありますが、顧客ごとに期日管理を徹底し回収懸念の軽減を図っています。
年会費は、会員ごとに期日管理をしており、また、株券を譲受けた新たな会員が入会するときに、滞留した債権を精算することにしており、回収懸念の軽減を図っています。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(平成25年9月30日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1) 現金及び預金	131,740	131,740	―
(2) 未収入金	16,981	16,981	―
(資産計)	148,721	148,721	―
(1) 買掛金	1,645	1,645	―
(2) 未払金	13,679	13,679	―
(3) 未払法人税等	3,628	3,628	―
(4) 未払費用	2,745	2,745	―
(5) 預り金	3,726	3,726	―
(6) 未払消費税等	2,323	2,323	―
(負債計)	27,746	27,746	―

当事業年度(平成26年9月30日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1) 現金及び預金	162,936	162,936	―
(2) 未収入金	23,421	23,421	―
(資産計)	186,360	186,360	―
(1) 買掛金	2,280	2,280	―
(2) 未払金	13,164	13,164	―
(3) 未払法人税等	488	488	―
(4) 未払費用	2,558	2,558	―
(5) 預り金	3,654	3,654	―
(6) 未払消費税等	5,506	5,506	―
(負債計)	27,653	27,653	―

(注) 1. 金融商品の時価の算定方法
資産
(1) 現金及び預金 (2) 未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
負債
(1) 買掛金 (2) 未払金 (3) 未払法人税等 (4) 未払費用
(5) 預り金 (6) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
2. 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	131,740	―	―	―
未収入金	16,981	―	―	―
合計	148,721	―	―	―

当事業年度(平成26年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	162,939	―	―	―
未収入金	23,421	―	―	―
合計	186,360	―	―	―