訂正有価証券報告書-第58期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に関する取り組み方針
当社は、資金運用については、流動性の高い預金で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
投機的な取引は一切行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収入金は、顧客及び会員の信用リスクに、晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
信用リスクの管理
当社の未収入金は、主として会員のプレー費及び年会費であります。
プレー費は、そのほとんどがクレジットによる支払であるため、1ケ月以内には回収可能なものであります。従って、顧客の信用リスクを伴うものは少額でありますが、顧客ごとに期日管理を徹底し回収懸念の軽減を図っています。
年会費は、会員ごとに期日管理をしており、また、株券を譲受けた新たな会員が入会するときに、滞留した債権を精算することにしており、回収懸念の軽減を図っています。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(平成29年9月30日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1) 現金及び預金	276,534	276,534	-
(2) 未収入金	25,828	25,828	-
(資産計)	302,363	302,363	-
(1) 買掛金	2,982	2,982	-
(2) 未払金	26,816	26,816	-
(3) 未払法人税等	1,422	1,422	-
(4) 未払費用	3,564	3,564	-
(5) 預り金	3,045	3,045	-
(6) 未払消費税等	4,715	4,715	-
(7) リース債務(※)	60,750	59,108	△1,641
(負債計)	103,295	101,653	△1,641

当事業年度(平成30年9月30日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1) 現金及び預金	300,512	300,512	-
(2) 未収入金	20,849	20,849	-
(資産計)	321,362	321,362	-
(1) 買掛金	2,069	2,069	-
(2) 未払金	22,079	22,079	-
(3) 未払法人税等	1,037	1,037	-
(4) 未払費用	3,221	3,221	-
(5) 預り金	3,920	3,920	-
(6) 未払消費税等	2,941	2,941	-
(7) リース債務(※)	51,030	49,906	△1,123
(負債計)	86,300	85,176	△1,123

(※)リース債務は、流動負債に属する金額と固定負債に属する金額を合計した金額であります。
(注) 1. 金融商品の時価の算定方法
資産
(1) 現金及び預金 (2) 未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
負債
(1) 買掛金 (2) 未払金 (3) 未払法人税等 (4) 未払費用
(5) 預り金 (6) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(7)リース債務
元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在 価値により算定しています。
2. 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	276,534	-	-	-
未収入金	25,828	-	-	-
合計	302,363	-	-	-

当事業年度(平成30年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	300,512	-	-	-
未収入金	20,849	-	-	-
合計	321,362	-	-	-

3. リース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
リース債務	9,720	9,720	9,720	9,720	9,720	12,150
合計	9,720	9,720	9,720	9,720	9,720	12,150

当事業年度(平成30年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
リース債務	9,720	9,720	9,720	9,720	9,720	2,430
合計	9,720	9,720	9,720	9,720	9,720	2,430