繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年1月31日)		当事業年度(2022年1月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,744千円		3,618千円
繰延税金負債合計	△9,420		△13,738
繰延税金資産の純額	39,068		55,983

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/04/27 11:37

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

項(追加情報)」に記載のとおりであります。
繰延税金資産の回収可能性の評価
当社は、繰延税金資産の回収可能性を評価するに際して、将来の課税所得の見込み及び利益計画に基づ

2022/04/27 11:37

#3 追加情報、財務諸表（連結）

当社におきましては、新型コロナウイルス感染症拡大の影響を受けており、現状では収束の見通しはたって
おりません。そのため当社においては、このような状況が一定期間継続するとの仮定のもと、繰延税金資産の
回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2022/04/27 11:37

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
1.当事業年度の財務諸表に計上した金額

2022/04/27 11:37