有価証券報告書-第41期(平成25年2月1日-平成26年1月31日)

金融商品関係
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達する方針であります。
また、一時的な余資は、流動性の高い預金で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに、未収入金は会員の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払費用は、1年内の支払期日であり、流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
当社の売掛金は、当クラブの会員のプレー費であり、そのほとんどがクレジットによる支払いであ
るため、1カ月以内には回収可能なものであります。従って、顧客の信用リスクを伴うものは少額で
ありますが、顧客ごとに期日管理を徹底して回収懸念の軽減を図っております。
未収入金は、会員ごとに期日管理をしており、また、株券を譲受けた新たな会員が入会する時に、滞留した債権を精算することとしており回収懸念の軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
借入金に係る支払金利の変動リスクに対しては、できるだけ固定金利にすることによりリスク負担
を軽減する方針であります。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含めておりません。
前事業年度(平成25年1月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	43,825	43,825	-
(2)売掛金	37	37	-
(3)未収入金	2,709	2,709	-
資産計	46,572	46,572	-
(1)買掛金	222	222	-
(2)未払費用	2,647	2,647	-
(3)未払消費税等	1,683	1,683	-
(4)未払法人税等	977	977	-
(5)預り金	897	897	-
(6)リース債務(流動負債)	5,831	5,831	-
(7)リース債務(固定負債)	22,715	22,010	△705
負債計	34,976	34,270	△705

当事業年度(平成26年1月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	54,915	54,915	-
(2)売掛金	3	3	-
(3)未収入金	1,753	1,753	-
資産計	56,672	56,672	-
(1)買掛金	831	831	-
(2)未払金	1,323	1,323	-
(3)未払費用	2,772	2,772	-
(4)未払消費税等	1,350	1,350	-
(5)未払法人税等	977	977	-
(6)預り金	1,178	1,178	-
(7)リース債務(流動負債)	5,831	5,831	-
(8)リース債務(固定負債)	16,884	16,416	△468
負債計	31,148	30,680	△468

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金(2)未払金(3)未払費用(4)未払消費税等(5)未払法人税等
(6)預り金 (7)リース債務(流動負債)
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
ます。
(8)リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を新規にリース取引を行った場合に想定される利率で割り
引いた現在価値により算定しております。
(注)2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	43,825	-	-	-
売掛金	37	-	-	-
未収入金	2,709	-	-	-
合計	46,572	-	-	-

当事業年度(平成26年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	54,915	-	-	-
売掛金	3	-	-	-
未収入金	1,753	-	-	-
合計	56,672	-	-	-

(注)3.リース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
リース債務	5,831	5,831	4,749	4,160	4,160	3,813
合計	5,831	5,831	4,749	4,160	4,160	3,813

当事業年度(平成26年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
リース債務	5,831	4,749	4,160	4,160	3,813	-
合計	5,831	4,749	4,160	4,160	3,813	-