繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年5月31日)		当事業年度(2020年5月31日)
繰延税金資産	千円		千円
賞与引当金	6,014		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/08/27 9:07

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は197百万円(前事業年度末479百万円に比べ282百万円減少)となりました。現金及び預金が前事業年度末に比べ221百万円減少しておりますが、これは主に前事業年度に設備改修資金として調達した資金が一部工事金未払となり、当事業年度に支払ったことによるものです。また、売上の減少により、売掛金が前事業年度に比べ45百万円減少いたしました。
固定資産は1,892百万円(前事業年度末1,951百万円に比べ58百万円減少)となりました。これは主に減価償却により有形固定資産が46百万円減少したこと及び繰延税金資産未計上によるものです。
(負債合計)

2020/08/27 9:07

#3 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
当社では、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。当社の売上高等について、少なくとも2021年5月期にわたり新型コロナウイルス感染症による著しい影響を受け、その後は徐々に回復する仮定に基づき会計上の見積りを行っております。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多く、翌事業年度の当社の財政状態及び経営成績に重要な影響を与える可能性があります。

2020/08/27 9:07