繰延税金資産

有報情報

#1 事業等のリスク

当社グループにとって、著しい金利変動は経営成績に影響を与える可能性があります。
(7) 繰延税金資産の回収可能性の評価による影響
当社グループは将来減算一時差異及び税務上の繰越欠損金に対し、将来の課税所得等を合理的に見積り、繰延税金資産を計上しておりますが、実際の課税所得等が見積りと異なることで繰延税金資産の全部又は一部の回収可能性がないと判断される場合には、繰延税金資産を減額することになります。この結果、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

2025/03/28 14:32

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年12月31日)		当事業年度(2024年12月31日)
繰延税金資産
長期未払金	9,750千円		9,750千円
繰延税金負債合計	△83,568		△75,522
繰延税金資産(負債)の純額	△59,825		△45,056

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/03/28 14:32

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年12月31日)		当連結会計年度(2024年12月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	-千円		436千円
繰延税金負債との相殺額	△99,498		△93,923
繰延税金資産の純額	159,964		167,996
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△110,811		△102,443
繰延税金資産との相殺額	△99,498		△93,923
繰延税金負債の純額	△11,313		△8,520

(注)1.評価性引当額が115,631千円減少しております。この減少の内容は、主に減損損失に係る評価性引当額が83,097千円減少したことによるものであります。

2025/03/28 14:32

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
・繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/03/28 14:32

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/03/28 14:32