繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年12月31日)		当事業年度(2024年12月31日)
繰延税金資産合計	23,742		30,466
繰延税金負債
前払年金費用	△37,151		△36,872

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/03/28 14:32

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年12月31日)		当連結会計年度(2024年12月31日)
繰延税金資産合計	259,463		261,919
繰延税金負債との相殺額	△99,498		△93,923
繰延税金資産の純額	159,964		167,996
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△64,394		△63,793
繰延税金資産との相殺額	△99,498		△93,923
繰延税金負債の純額	△11,313		△8,520

(注)1.評価性引当額が115,631千円減少しております。この減少の内容は、主に減損損失に係る評価性引当額が83,097千円減少したことによるものであります。

2025/03/28 14:32

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

	前事業年度	当事業年度
上記に係る評価性引当額	△928,327	△881,185
繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産	23,742	30,466
繰延税金資産(△は負債)の純額	△59,825	△45,056

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
1)当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法

2025/03/28 14:32

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

	前連結会計年度	当連結会計年度
上記に係る評価性引当額	△868,662	△753,030
繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産	259,463	261,919
繰延税金資産の純額	159,964	167,996

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

2025/03/28 14:32