営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当事業年度における「現金及び現金同等物」(以下「資金」という。)は、「償却前営業利益」が96,778千円と安定していた事により、営業活動の結果減少した資金は11,072千円、投資活動の結果使用した資金は40,885千円、財務活動の結果減少した資金は198,076千円となり、前事業年度末に比べ250,033千円減少し、これに資産負債の譲受けによる資金280,738千円が加算され、当事業年度末には267,796千円となりました。また、当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次の通りであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当事業年度において、営業活動の結果減少した資金は11,072千円(前年同期比210,243千円減)となりました。これは、主として「償却前営業利益」が96,778千円獲得できた一方で、営業債務が70,508千円減少し、営業債権が60,233千円増加したこと等を原因として生じたものであります。

2020/03/31 14:47

#2 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(キャッシュ・フロー計算書)
前年事業年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の増減額」に含めていた「売上債権の増減額」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の増減額」に表示していた14,340千円は、「売上債権の増減額」6,683千円、「その他の増減額」7,658千円として組み替えております。

2020/03/31 14:47