半期報告書-第58期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2参照)。
前事業年度(平成25年12月31日)
負債で計上されているものについて、( )で示しております。
当中間会計期間(平成26年6月30日)
負債で計上されているものについて、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1)現金及び預金、(2)営業未収入金、(3)買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価額によってお
ります。
(4)長期未払金(未払金を含む)
時価については、元利金の合計額を、新規に同様の割賦取引を行った場合に想定される利率で割り引い
た現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
会員預り金は、預託金方式会員からの預託金であり、償還時期を見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、金融商品の時価等に関する事項には含めておりません。
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2参照)。
前事業年度(平成25年12月31日)
貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
(1)現金及び預金 | 314,124 | 314,124 | - |
(2)営業未収入金 | 19,454 | 19,454 | - |
(3)買掛金 | (10,785) | (10,785) | - |
(4)長期未払金(未払金を含む) | (36,533) | (35,921) | (611) |
負債で計上されているものについて、( )で示しております。
当中間会計期間(平成26年6月30日)
中間貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
(1)現金及び預金 | 331,720 | 331,720 | - |
(2)営業未収入金 | 17,869 | 17,869 | - |
(3)買掛金 | (11,877) | (11,877) | - |
(4)長期未払金(未払金を含む) | (31,650) | (31,213) | (437) |
負債で計上されているものについて、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1)現金及び預金、(2)営業未収入金、(3)買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価額によってお
ります。
(4)長期未払金(未払金を含む)
時価については、元利金の合計額を、新規に同様の割賦取引を行った場合に想定される利率で割り引い
た現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前事業年度 (平成25年12月31日) | 当中間会計期間 (平成26年6月30日) | |
会員預り金 | 92,500 | 91,450 |
会員預り金は、預託金方式会員からの預託金であり、償還時期を見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、金融商品の時価等に関する事項には含めておりません。