有価証券報告書-第175期(2023/01/01-2023/12/31)
13.売却目的で保有する非流動資産
売却目的で保有する非流動資産の内訳は、以下のとおりであります。
主要な資産の明細
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における売却目的で保有する非流動資産、及び、売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債は、主に、ロシア事業に関する資産及び負債であります。上記に加え、前連結会計年度末及び当連結会計年度末における売却目的で保有する非流動資産には、「日本」セグメントにおいて当社グループが保有する株式等が含まれております。
前連結会計年度末における、ロシア事業、及び、その他の資産の明細は以下のとおりであります。
当連結会計年度末における、ロシア事業、及び、その他の資産・負債の明細は以下のとおりであります。
当社グループは、2022年3月より当社グループの方針と法的観点からロシア事業の見直しを開始し、同年11月に、当社グループのロシア事業を担う現地合弁会社の当社グループ保有持分の全てを現地パートナーへ譲渡する契約を締結いたしました。
当該状況に伴い、前連結会計年度において、ロシア事業に関する資産及び負債を売却目的保有に分類し、資産について、減損損失23,372百万円を計上しました。なお、前連結会計年度末及び当連結会計年度末の連結財政状態計算書における「その他の資本の構成要素」には、売却目的保有に分類したロシア事業に係るその他の包括利益の累計額(主として在外営業活動体の換算差額)が、それぞれ△15,051百万円及び△19,874百万円含まれております。
売却目的で保有する非流動資産の内訳は、以下のとおりであります。
主要な資産の明細
| (単位:百万円) | ||
| 前連結会計年度 (2022年12月31日) | 当連結会計年度 (2023年12月31日) | |
| 売却目的で保有する非流動資産 | ||
| 現金及び現金同等物 | 886 | 834 |
| 営業債権及びその他の債権 | 38,165 | 65,964 |
| 棚卸資産 | 7 | 3 |
| 未収法人所得税等 | 2 | 1,653 |
| その他の金融資産(流動) | 1,281 | 123 |
| その他の流動資産 | 1,458 | 1,747 |
| 有形固定資産 | 16 | 17 |
| 無形資産 | - | 1 |
| 持分法で会計処理されている投資 | 2,383 | - |
| その他の金融資産(非流動) | 13,003 | 10,034 |
| 合計 | 57,204 | 80,380 |
| 売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債 | ||
| 営業債務及びその他の債務 | 27,666 | 43,281 |
| 社債及び借入金(流動) | 4,730 | 11,170 |
| その他の金融負債(流動) | 796 | 6,459 |
| その他の流動負債 | 1,142 | 3,864 |
| その他の金融負債(非流動) | 3,185 | 10 |
| その他の非流動負債 | 128 | 927 |
| 繰延税金負債 | 90 | 813 |
| 合計 | 37,740 | 66,527 |
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における売却目的で保有する非流動資産、及び、売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債は、主に、ロシア事業に関する資産及び負債であります。上記に加え、前連結会計年度末及び当連結会計年度末における売却目的で保有する非流動資産には、「日本」セグメントにおいて当社グループが保有する株式等が含まれております。
前連結会計年度末における、ロシア事業、及び、その他の資産の明細は以下のとおりであります。
| (単位:百万円) | |||
| ロシア事業 | その他 | 合計 | |
| 売却目的で保有する非流動資産 | |||
| 現金及び現金同等物 | 886 | - | 886 |
| 営業債権及びその他の債権 | 38,165 | - | 38,165 |
| 棚卸資産 | 7 | - | 7 |
| 未収法人所得税 | 2 | - | 2 |
| その他の金融資産(流動) | 1,187 | 93 | 1,281 |
| その他の流動資産 | 1,458 | - | 1,458 |
| 有形固定資産 | 16 | - | 16 |
| 持分法で会計処理されている投資 | - | 2,383 | 2,383 |
| その他の金融資産(非流動) | - | 13,003 | 13,003 |
| 合計 | 41,724 | 15,480 | 57,204 |
| 売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債 | |||
| 営業債務及びその他の債務 | 27,666 | - | 27,666 |
| 社債及び借入金(流動) | 4,730 | - | 4,730 |
| その他の金融負債(流動) | 796 | - | 796 |
| その他の流動負債 | 1,142 | - | 1,142 |
| その他の金融負債(非流動) | 3,185 | - | 3,185 |
| その他の非流動負債 | 128 | - | 128 |
| 繰延税金負債 | 90 | - | 90 |
| 合計 | 37,740 | - | 37,740 |
当連結会計年度末における、ロシア事業、及び、その他の資産・負債の明細は以下のとおりであります。
| (単位:百万円) | |||
| ロシア事業 | その他 | 合計 | |
| 売却目的で保有する非流動資産 | |||
| 現金及び現金同等物 | 408 | 426 | 834 |
| 営業債権及びその他の債権 | 65,632 | 332 | 65,964 |
| 棚卸資産 | 0 | 2 | 3 |
| 未収法人所得税等 | 1,653 | - | 1,653 |
| その他の金融資産(流動) | 117 | 5 | 123 |
| その他の流動資産 | 1,738 | 9 | 1,747 |
| 有形固定資産 | - | 17 | 17 |
| 無形固定資産 | - | 1 | 1 |
| その他の金融資産(非流動) | - | 10,034 | 10,034 |
| 合計 | 69,550 | 10,830 | 80,380 |
| 売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債 | |||
| 営業債務及びその他の債務 | 43,174 | 106 | 43,281 |
| 社債及び借入金(流動) | 11,170 | - | 11,170 |
| その他の金融負債(流動) | 6,392 | 66 | 6,459 |
| その他の流動負債 | 3,801 | 62 | 3,864 |
| その他の金融負債(非流動) | 10 | - | 10 |
| その他の非流動負債 | 927 | - | 927 |
| 繰延税金負債 | 813 | - | 813 |
| 合計 | 66,291 | 236 | 66,527 |
当社グループは、2022年3月より当社グループの方針と法的観点からロシア事業の見直しを開始し、同年11月に、当社グループのロシア事業を担う現地合弁会社の当社グループ保有持分の全てを現地パートナーへ譲渡する契約を締結いたしました。
当該状況に伴い、前連結会計年度において、ロシア事業に関する資産及び負債を売却目的保有に分類し、資産について、減損損失23,372百万円を計上しました。なお、前連結会計年度末及び当連結会計年度末の連結財政状態計算書における「その他の資本の構成要素」には、売却目的保有に分類したロシア事業に係るその他の包括利益の累計額(主として在外営業活動体の換算差額)が、それぞれ△15,051百万円及び△19,874百万円含まれております。