受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

期末日満期手形等については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。なお、当連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等を満期日に決済が行われたものとして処理しております。

	前連結会計年度(平成29年3月31日)	当連結会計年度(平成30年3月31日)
受取手形及び売掛金	―	189百万円
電子記録債権	―	28百万円

2018/06/27 13:03

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(土木・上下水道施設工事等事業)
前期末に完工した大型官庁案件の工事代金が当期中に一括で入金し、受取手形及び売掛金が2億37百万円減少したことなどにより、前期比2億84百万円減の7億93百万円となりました。
(4) キャッシュ・フロー

2018/06/27 13:03

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金・電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金・電子記録債務は、その大半の支払期日が1年以内であります。なお、当社グループは、当連結会計年度末において、為替変動リスクがある外貨建ての営業債権及び営業債務は保有しておりません。

2018/06/27 13:03