有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成26年12月31日)	当連結会計年度(平成27年12月31日)
受取手形	774千円	-千円

2016/03/30 15:33

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

資産合計は、前連結会計年度末と比べ4億4千2百万円増加の230億8千1百万円(前年同期比2.0%増)となりました。
流動資産につきましては、主に現金及び預金の増加2千2百万円、受取手形及び営業未収入金の増加6億4千万円、仕掛品の減少1億4千4百万円により、前連結会計年度末と比べ4億3千4百万円増加の81億4千1百万円となりました。また、流動比率は133.8%(前年同期は122.0%)となりました。
固定資産につきましては、主に建物の減少2億円、機械装置及び運搬具の減少3千8百万円、建設仮勘定の増加1億9千8百万円により、前連結会計年度末と比べ8百万円増加の149億4千万円となりました。また、固定比率は109.6%(前年同期は115.0%)となりました。

2016/03/30 15:33

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び営業未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、上場株式については、市場価格の変動リスク等に晒されております。また、取引先企業等に対して長期貸付を行っており、当該企業等の信用リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び営業未払金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。

2016/03/30 15:33