	前事業年度(2020年12月31日)	当事業年度(2021年12月31日)
繰延税金資産合計	120,822	103,504
繰延税金負債
工事進行基準適用に係る売上高否認	118,329	94,496
繰延税金負債合計	168,640	147,124
繰延税金負債の純額	47,817	43,620

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/03/25 11:59

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年12月31日)	当連結会計年度(2021年12月31日)

繰延税金負債
工事進行基準適用に係る売上高否認	127,962	94,496

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/03/25 11:59

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

別した項目に係る重要な会計上の見積りに関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)工事進行基準売上」に記載した内容と同一であります。
(繰延税金資産)
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額(純額) -千円
繰延税金負債との相殺前の金額 103,504千円2022/03/25 11:59