アイ・エス・ビー（9702）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2022年1月1日 至 2022年6月30日 | 自 2023年1月1日 至 2023年6月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 1,133,332 | 1,232,609 |
| 減価償却費 | 69,496 | 64,773 |
| のれん償却額 | 177,977 | 177,977 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -656 | -20,078 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,515 | 5,049 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 12,691 | 4,648 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 593 | 21,543 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 7,473 | 16,361 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | -5,135 | 494 |
| 受取利息及び受取配当金 | -15,348 | -16,864 |
| 支払利息 | 372 | 367 |
| 不正関連損失 | － | 107,858 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 188,935 | 518,222 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -108,233 | -21,758 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -11,250 | -166,006 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -153,888 | -74,137 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -117,981 | -32,538 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 16,142 | 191 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 56,164 | 46,934 |
| その他 | -378 | 17,251 |
| 小計 | 1,251,821 | 1,882,897 |
| 利息及び配当金の受取額 | 15,347 | 16,863 |
| 利息の支払額 | -401 | -394 |
| 不正による支出額 | － | -107,858 |
| 法人税等の支払額 | -458,899 | -785,505 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 807,867 | 1,006,002 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -41,073 | -69,626 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -990 | -902 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -1,629 | -1,559 |
| 保険積立金の払戻による収入 | 75,727 | 5,045 |
| 長期前払費用の取得による支出 | -408 | -2,597 |
| 会員権の取得による支出 | － | -6,545 |
| その他 | 16,386 | -19,322 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 48,012 | -95,509 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| リース債務の返済による支出 | -592 | -600 |
| 配当金の支払額 | -339,206 | -453,314 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -339,799 | -453,915 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 53,064 | 36,932 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 569,145 | 493,509 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 7,626,267 | 8,119,776 |
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