有価証券報告書-第47期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当グループは、必要に応じ、銀行借入等により資金を調達しております。資金運用については、主
に預金、上場有価証券等の流動性の高い金融資産で行っております。
(2)金融商品の内容及びリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、お客様の信用リスクに晒されております。有価証券及び投
資有価証券は、主に投資目的の株式、債券、及び投資信託であり、これらは市場価格の変動リスクや
発行体の信用リスクに晒されております。長期貸付金に関しましても、貸付先の信用リスクに晒され
ております。また、短期借入金は、主として運転資金の確保を目的とした資金調達です。長期借入金
は、全て固定金利での借入であるため、金利の変動リスクには晒されておりません。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
受取手形及び売掛金は、お客様の信用リスクに晒されておりますが、社内規程に従い、財務部門が
中心なって与信管理並びに売掛金回収管理を行っております。お客様ごとに回収遅滞管理及び与信残
高管理を行うとともに、信用状況の定期的なモニタリングを行い、年2回の頻度で与信限度額の定期
的見直しを行っております。長期貸付金についても、財務部門において継続的な回収管理を行ってお
ります。
当期の連結決算日における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表価額
により表されております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクや発行体の信用リスクに晒されておりますが
財務部門において定期的に時価や発行体の財務状況等を把握するようにしております。
金利スワップ取引等は利用しておりません。外貨建債権債務は僅少であるため、リスクに晒される
可能性は僅かであります。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行出来なくなるリスク)の管理
営業債務及び借入金は流動性リスクに晒されておりますが、各社毎に資金繰り見通しを作成し、財
務部門においてグループ内の事業会社各社の資金ニーズを把握し、グループファイナンスにより事業
会社間で資金の融通を行うことにより資金を効率的に使用するとともに、適正な手許流動性を維持す
ることにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条
件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。

前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	552,467	552,467	-
(2)受取手形及び売掛金	463,698	463,698	-
(3)有価証券 (売買目的有価証券)	195,139	195,139	-
(4)短期貸付金	760	760	-
(5)投資有価証券 (その他有価証券)	318,516	318,516	-
(6)長期貸付金	156,404	156,404	-
資産計	1,686,986	1,686,986	-
(1)支払手形及び買掛金	31,672	31,672	-
(2)未払金	356,137	356,137	-
(3)短期借入金	200,000	200,000	-
(4)1年以内返済予定の長期借入金	172,276	180,270	7,993
(5)長期借入金	710,927	717,181	6,254
負債計	1,471,014	1,485,262	14,247

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	430,527	430,527	-
(2)受取手形及び売掛金	504,986	504,986	-
(3)有価証券 (売買目的有価証券)	94,615	94,615	-
(4)短期貸付金	26,002
貸倒引当金(※)	△4,500
	21,502	21,502	-
(5)投資有価証券 (その他有価証券)	415,990	415,990	-
(6)長期貸付金	117,551	117,551	-
資産計	1,585,174	1,585,174	-
(1)支払手形及び買掛金	53,720	53,720	-
(2)未払金	307,689	307,689	-
(3)短期借入金	160,100	160,100	-
(4)1年以内返済予定の長期借入金	164,080	171,405	7,324
(5)長期借入金	618,047	612,170	△5,876
負債計	1,303,637	1,305,084	1,447

(※)短期貸付金に係る貸倒引当金を控除しております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブに関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金並びに(4)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券(売買目的有価証券)
これらの時価については、全てが上場株式があり取引所の価格によっております。
(5)投資有価証券(その他有価証券)
これらの時価については、上場株式については取引所の価格によっております。
(6)長期貸付金
これらの時価は、元利金の合計額を新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により
算定しております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)未払金及び(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)1年以内返済予定の長期借入金、及び(5)長期借入金
時価の算定については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引く方法によっております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	4,687	10,860
合計	4,687	10,860

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券
」には含めておりません。
(注)3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)	10年超(千円)
現金及び預金	552,467	-	-	-
受取手形及び売掛金	463,698	-	-	-
合 計	1,016,165	-	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)	10年超(千円)
現金及び預金	430,527	-	-	-
受取手形及び売掛金	504,986	-	-	-
合 計	935,514	-	-	-

(注)4 長期借入金その他の有利子負債の連結決算日の返済予定額

前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超(千円)
短期借入金	200,000	-	-	-	-	-
1年内返済予定の長期借入金	172,276	-	-	-	-	-
長期借入金	-	164,245	160,896	149,330	108,141	128,313
合 計	372,276	164,245	160,896	149,330	108,141	128,313

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)
短期借入金	160,100	-	-	-	-	-
1年内返済予定の長期借入金	164,080	-	-	-	-	-
長期借入金	-	161,298	150,388	131,894	81,996	92,467
合 計	324,180	161,298	150,388	131,894	81,996	92,467