繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金繰入額	92,449千円	39,150千円
繰延税金負債合計	△3,878千円	△4,843千円
繰延税金資産の純額	197,079千円	667,987千円

(注)税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/23 15:31

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資 産)
当事業年度末の総資産は前事業年度末に比べて549百万円減少し、8,437百万円となりました。これは主に未成請負契約支出金が239百万円、繰延税金資産が470百万円増加したものの、現金及び預金が1,353百万円減少したことによるものであります。
(負 債)

2021/06/23 15:31

#3 追加情報、財務諸表（連結）

新型コロナウイルスの感染拡大等による緊急事態宣言及びイベントの開催制限の発出を受け、多くのイベントの開催が自粛されています。また、イベントの開催に影響を及ぼす新型コロナウイルス感染症の収束時期等を予想することは困難な状況にあります。
当該影響はあるものの、2022年3月期は徐々に回復するという一定の仮定をおき、同期に大規模な国際的スポーツ大会が開催されることを前提に、固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性等の判定・評価といった会計上の見積りを行っております。

2021/06/23 15:31

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産 667,987千円
(2)見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
当社は、税効果会計に関する注記に記載のとおり、繰延税金資産を計上しています。
当事業年度において、税務上の繰越欠損金に関する繰延税金資産571,005千円を計上しています。
将来の課税所得の見積りを、中期経営計画や予算等を基に算定しています。
この見積りは、追加情報に記載の事項を前提としています。このため、この前提が変更された場合、翌事業年度の財政状態及び経営成績に重要な影響を及ぼす可能性があります。2021/06/23 15:31