有価証券報告書-第57期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
なお、取引先との営業上の関係から投資信託等に投資を行う場合も、余資の範囲内で投資を行う方針としております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、短期間の支払期日であります。
借入金は、主に運転資金の調達を目的としたものであり、返済日は最長で決算日後8年であります。
借入金の一部は、銀行団との契約において担保制限条項や財務制限条項が取り決められており、これに抵触した場合、借入金返済の請求を受ける場合があります。なお、この財務制限条項は、財務諸表における経常損益、純資産額等を基準に判定されます。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に従い、営業債権について、経理部が取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、各事業部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の与信管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
なお、連結子会社についても、上記に準じ、同様の管理を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
なお、連結子会社についても、上記に準じ、同様の管理を行っております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	6,161,606	6,161,606	-
(2)受取手形及び売掛金	3,930,939	3,930,939	-
(3)有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	10,000	10,000	-
その他有価証券	341,329	341,329	-
(4)支払手形及び買掛金	(2,541,344)	(2,541,344)	-
(5)短期借入金	(2,500,000)	(2,500,000)	-
(6)長期借入金	(11,429,733)	(11,420,755)	△8,978

当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	5,980,491	5,980,491	-
(2)受取手形及び売掛金	3,083,864	3,083,864	-
(3)有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	-	-	-
その他有価証券	319,204	319,204	-
(4)支払手形及び買掛金	(1,973,801)	(1,973,801)	-
(5)短期借入金	(2,900,000)	(2,900,000)	-
(6)長期借入金	(11,306,172)	(11,302,544)	△3,627

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、債券の価格の算定は、一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割引いた現在価値により算定しており、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照下さい。
(4)支払手形及び買掛金並びに(5) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
長期借入金の時価については、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映することから、時価は帳簿価額にほぼ等しいと考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式	389,960	411,879
非上場社債	-	18,059
投資事業有限責任組合出資金	-	100,150

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券その他有価証券」には含めておりません。
3.負債に計上されているものについては、( )で示しております。
4.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	6,132,249	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,930,939	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	10,000	-	-	-
合計	10,073,188	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	5,943,432	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,083,864	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	-	-	-	-
合計	9,027,296	-	-	-

5. 長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	2,936,387	2,364,635	1,796,423	1,268,718	798,569	2,265,000
リース債務	178,015	106,059	82,398	56,155	42,677	19,932
合計	3,114,402	2,470,695	1,878,822	1,324,873	841,246	2,284,932

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	3,017,281	2,385,310	1,889,418	1,409,214	603,262	2,001,686
リース債務	128,616	100,857	68,556	55,045	23,897	17,763
合計	3,145,897	2,486,168	1,957,974	1,464,259	627,159	2,019,449