その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)		当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△566	百万円	△1,001	百万円
税効果額	248		△26
その他有価証券評価差額金	△760		△1,323
為替換算調整勘定

2023/06/26 11:15

#2 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の譲渡によりBerlitz Corporationが連結子会社でなくなったことに伴う譲渡時の資産及び負債の内訳並びに株式の譲渡価額と売却による支出は次のとおりであります。

	流動資産	13,782	百万円
	固定負債	△5,015
	その他有価証券評価差額金	△10
	為替換算調整勘定	5,928

2023/06/26 11:15

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の主な内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
関係会社株式(会社分割に伴う承継会社株式)	2,008		2,008
その他有価証券評価差額金	72		489
減価償却超過額	219		266
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△252		△259
その他	△6		△6

(注)評価性引当額が407百万円減少しております。この減少の主な要因は、税務上の繰延欠損金に係る評価性引当額の減少によるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/06/26 11:15

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(1) 繰延税金資産の発生原因別の主な内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
棚卸資産	287		569
その他有価証券評価差額金	72		489
未払金	556		455

(注)評価性引当額が2,376百万円減少しております。この減少の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。
(2) 繰延税金負債の発生原因別の主な内訳

2023/06/26 11:15