有価証券報告書-第32期(平成27年11月1日-平成28年10月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については一時的な余資を短期の定期性預金等安全性の高い金融資産で運用しております。資金調達については設備投資計画に応じて社債若しくは銀行借入で賄う方針であります。また、短期的な運転資金は銀行借入で調達しております。なお、デリバティブ取引は将来の金利及び為替の変動リスク回避を目的としており、投機的なデリバティブ取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
借入金及びリース債務は、主として設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。これらの内、金利変動リスクに晒された借入金については、随時市場の金利動向をモニタリングしております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2を参照ください。)。
前連結会計年度(平成27年10月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	20,079	20,079	-
(2) 受取手形及び売掛金	8,490	8,490	-
(3) 投資有価証券
その他有価証券	272	272	-
(4) 短期借入金	300	300	-
(5) 長期借入金	18,293	18,269	23
(6) 新株予約権付社債	21,000	23,163	△2,163
(7) リース債務	11,614	11,474	139

当連結会計年度(平成28年10月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	19,477	19,477	-
(2) 受取手形及び売掛金	8,815	8,815	-
(3) 投資有価証券
その他有価証券	250	250	-
(4) 短期借入金	300	300	-
(5) 長期借入金	16,781	16,790	△8
(6) 新株予約権付社債	19,970	25,461	△5,491
(7) リース債務	11,887	11,784	103

(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっております。
負 債
(4)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(6)新株予約権付社債
これらの時価については、市場価格のあるものについては市場価格に基づき、市場価格のないものについては元利金の合計額を当該新株予約権付社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いて算定する方法によっております。
(7)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を調達平均金利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)

区分	平成27年10月31日	平成28年10月31日
非上場株式	2,137	2,228

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。

(注)3 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年10月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	66	-	-	-
受取手形及び売掛金	8,490	-	-	-
有価証券のうち満期があるもの
その他有価証券のうち満期があるもの(国債)	-	-	10	-
合計	8,556	-	10	-

当連結会計年度(平成28年10月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	26	-	-	-
受取手形及び売掛金	8,815	-	-	-
有価証券のうち満期があるもの
その他有価証券のうち満期があるもの(国債)	-	10	-	-
合計	8,841	10	-	-

(注)4 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年10月31日)

区分	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	300	-	-	-	-	-
長期借入金	6,512	4,850	4,287	2,643	-	-
新株予約権付社債	-	-	20,000	-	-	1,000
リース債務	3,966	3,118	2,281	1,483	652	112

当連結会計年度(平成28年10月31日)

区分	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	300	-	-	-	-	-
長期借入金	4,850	4,287	2,643	5,000	-	-
新株予約権付社債	-	19,970	-	-	-	-
リース債務	3,992	2,188	2,093	1,713	1,169	729