有価証券報告書-第33期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社は監査役会設置会社であり社内常勤監査役1名、社外非常勤監査役2名(うち1名は女性)の3名で構成されております。
なお、社外監査役の選任にあたっては、独立性を確保するため、一般株主と利益相反が生じるおそれがなく、専門知識及び幅広い経験・見識等を有し、社外の客観的・中立的立場から監査、助言等の職務を適切に遂行し得る者を選任しており、社外監査役2名は弁護士の資格を有しております。
また、議事等の作成のため兼務スタッフを1名配置し、監査役の業務遂行を補助しております。監査手続き及び役割分担につきましては、定時株主総会後に策定した監査計画並びに職務分担に基づき業務を実施しております。
監査役会は、原則として毎月1回開催しているほか、必要に応じて臨時監査役会を適宜開催しております。
当事業年度において、当社は監査役会を合計13回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

氏 名	開催回数	出席回数(出席率)
佐野 啓一	13回	13回(100%)
福井 啓介	13回	12回( 92%)
高坂 佳郁子	13回	13回(100%)

※佐野 啓一氏、福井 啓介氏は、第33回定時株主総会終結の時をもって退任しております。
監査役会における主な検討事項としましては、監査役監査計画の策定、取締役会議案の事前確認、内部統制システムの整備運用状況の確認、会計監査人の監査実施状況及び職務執行状況の確認等です。
常勤及び社外監査役の主な活動としましては、取締役会へ出席し、取締役の職務執行の監督を強化するとともに、社内重要会議への出席、経営に係る重要な決裁書類等の閲覧、取締役及び従業員からの営業報告の聴取、棚卸実地立合調査など、グループ全体の業務及び財産を調査しております。
また、会計監査人と内部監査部門とは定期的に連絡会を設け、緊密な連携を保ち、合理的な監査の実施に努めております。
② 内部監査の状況
内部監査につきましては、社長直轄である業務監理室が、会社財産の保全並びに経営効率の向上に資することを目的とし、当社及び事業会社のすべての部門を対象に、内部監査規程に基づいて、法令、定款、社内諸規程の遵守状況を調査し、社長への報告並びに各部署への適切な指導を行っております。業務監理室の人員は4名でありますが、必要に応じて監査役及び会計監査人と調整を行い、効率的な監査の実施に努めております。
③ 会計監査の状況
1)監査法人の名称
PwC京都監査法人
2)継続監査期間
23年間
3)業務を執行した公認会計士
高井 晶治
浦上 卓也
4)監査業務にかかる補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士6名、公認会計士試験合格者等1名、その他8名であります。
5)監査法人の選定方針と理由
当社は、会計監査人の選定方針について、公益社団法人 日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」などを参考として、会計監査人候補を総合的に評価し、会計監査人を選定しております。
6)監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役会は、監査法人に対して毎期評価を行っております。監査役会は、監査法人と緊密なコミュニケーションをとっており、適時かつ適切に意見交換や監査状況を把握しております。その結果、監査法人が有効に機能し、監査品質に相対的優位性があるものと判断しております。
④ 監査報酬の内容等
1)監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)
提出会社	39	-	39	-
連結子会社	-	-	-	-
計	39	-	39	-

2)監査公認会計士等と同一ネットワークに属する組織に対する報酬(④の1)を除く)
該当事項はありません。
3)その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
4)監査報酬の決定方針
監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等が適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで決定しております。
5)監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社の監査役会は、監査方法及び監査内容など確認し、検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第1項及び第2項の同意を行っております。