有価証券報告書-第25期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

38. 連結キャッシュ・フロー計算書の補足情報
(1) 重要な非資金取引の内容
重要な非資金取引(現金及び現金同等物を使用しない投資および財務取引)は、以下のとおりです。
前連結会計年度において、ファイナンス・リースにより取得した資産の金額は、「(2) 財務活動に係る負債」の新規ファイナンス・リースの欄を参照ください。
当連結会計年度において、リースにより取得した資産の金額は、「(2) 財務活動に係る負債」の新規リースの欄を参照ください。
なお、当連結会計年度より適用しているIFRS第16号により、原則として、全てのリースについて、リース料を支払う義務をリース負債として認識しています。詳細は、「3.重要な会計方針(19)会計方針の変更」をご参照ください。
(2) 財務活動に係る負債
財務活動に係る負債の変動は以下のとおりです。
前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

						(単位:百万円)
	2018年4月1日	キャッシュ・ フローを伴う変動	キャッシュ・フローを伴わない変動			2019年3月31日
			支配の獲得 による変動	新規ファイナンス ・リース	その他
社債	105,050	24,949	―	―	―	130,000
借入金	69,782	158	55	―	―	69,997
リース債務	15,735	△1,839	―	1,396	△81	15,211

当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

							(単位:百万円)
	2019年 4月1日	新基準適用による影響額	2019年 4月1日 (修正後)	キャッシュ ・フローを 伴う変動	キャッシュ・フローを伴わない変動			2020年 3月31日
					支配の獲得による変動	新規リース	その他
社債	130,000	―	130,000	224,217	―	―	109	354,327
借入金	69,997	―	69,997	521,057	22,000	―	1,557	614,612
リース負債	―	89,588	89,588	△23,630	20,589	30,254	△208	116,593

「社債」のキャッシュ・フローを伴う変動は、連結キャッシュ・フロー計算書の財務活動によるキャッシュ・フローにおける「社債の発行による収入」および「その他」に含まれる「社債の返済による支出」の純額です。
「借入金」のキャッシュ・フローを伴う変動は、連結キャッシュ・フロー計算書の財務活動によるキャッシュ・フローにおける「短期借入金の純増減額」、「長期借入れによる収入」および「その他」に含まれる「長期借入金の返済による支出」の純額です。
「リース債務」のキャッシュ・フローを伴う変動は、連結キャッシュ・フロー計算書の財務活動によるキャッシュ・フローにおける「その他」に含まれる「リース債務の返済による支出」の金額です。
「リース負債」のキャッシュ・フローを伴う変動は、連結キャッシュ・フロー計算書の財務活動によるキャッシュ・フローにおける「リース負債の返済による支出」の金額です。 また、リース負債に係る金利費用の支払額は282百万円です。