#1 引当金の計上基準: 賞与引当金
従業員(取締役でない執行役員を含む)の賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。2014/06/23 13:37
#2 業績等の概要: 営業活動の結果使用した資金は15百万円(前連結会計年度は7億72百万円の獲得)となりました。
これは主に、税金等調整前当期純利益7億70百万円、減価償却費1億12百万円および賞与引当金の増加額96百万円があった一方で、売上債権の増加額3億77百万円、未払金の減少額4億48百万円および法人税等の支払額1億53百万円などがあったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
2014/06/23 13:37
#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: (4)資本の財源および資金の流動性についての分析
① 当社グループの資金状況は、営業活動によるキャッシュ・フローでは、前連結会計年度は7億72百万円の獲得でしたが、当連結会計年度は15百万円の資金を使用しました。これは主に、当連結会計年度に7億70百万円の税金等調整前当期純利益(前連結会計年度は4億26百万円の損失)を計上したものの、賞与引当金の増減額が90百万円減少、売上債権の増減額が3億40百万円増加、未払金の増減額が9億8百万円減少、未払費用の増減額が1億6百万円減少および前連結会計年度に減損損失4億2百万円があったことによるものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローでは、前連結会計年度は67百万円の獲得でしたが、当連結会計年度は1億6百万円の資金を使用しました。これは主に、定期預金の預入による支出が90百万円減少および投資有価証券の取得による支出が1億53百万円減少したものの、有形固定資産の売却による収入が3億47百万円減少および投資有価証券の売却による収入が1億9百万円減少したことによるものであります。
2014/06/23 13:37
#4 重要な引当金の計上基準（連結）: 賞与引当金
当社および一部の連結子会社は、従業員(取締役でない執行役員を含む)の賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。2014/06/23 13:37