エム・エイチ・グループ（9439）のその他有価証券評価差額金の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他の包括利益に関する組替調整額、法人税等及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

	前連結会計年度(自 2023年7月1日至 2024年6月30日)	当連結会計年度(自 2024年7月1日至 2025年6月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	2,916千円	△9,467千円
法人税等及び税効果額	△778	2,981
その他有価証券評価差額金	2,137	△6,485
その他の包括利益合計	2,137	△6,485

2025/09/25 16:45

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年6月30日)	当事業年度(2025年6月30日)
貸倒引当金	156	154
その他有価証券評価差額金	-	830
その他	9,805	10,250
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,151	-
繰延税金負債計	△2,151	-

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/09/25 16:45

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年6月30日)	当連結会計年度(2025年6月30日)
未払退職金	4,688	4,688
その他有価証券評価差額金	-	829
その他	38,239	24,659
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,151	-
繰延税金負債計	△2,151	-

(注1)評価性引当額が19,017千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金の減少4,443千円及びスケジューリング不能な将来減算一時差異の減少14,574千円によるものであり、その主な内容は会社分割に係る評価性引当額の減少であります。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別金額

2025/09/25 16:45