有価証券報告書-第24期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

12. デリバティブ資産及びデリバティブ負債
ヘッジ会計の要件を満たすデリバティブ及びヘッジ会計の要件を満たさないデリバティブの公正価値並びに想定元本は、以下のとおりです。
ヘッジ会計の要件を満たすデリバティブ
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2019年12月31日)					平均レート
	想定元本期日別残高			公正価値
	1年以内	1年超	合計	資産	負債
公正価値ヘッジ
価格変動リスク
金利スワップ取引	-	12,500	12,500	-	277	変動 0.431% 固定 1.637%
先渡取引	67,888	-	67,888	996	-
オプション取引	157,099	-	157,099	-	3,302
キャッシュ・フロー・ヘッジ
為替リスク
為替予約取引	4,436	93,715	98,151	33	903	1米ドル 99.44円 1米ドル 1.31カナダドル 1ユーロ 1.48カナダドル
通貨スワップ取引	-	12,423	12,423	67	13	1米ドル 109.16円
金利リスク
金利スワップ取引	2,205	111,259	113,464	-	896	変動 0.511% 固定 0.917%
合計	231,628	229,897	461,525	1,096	5,391

(単位:百万円)

	当連結会計年度 (2020年12月31日)					平均レート
	想定元本期日別残高			公正価値
	1年以内	1年超	合計	資産	負債
公正価値ヘッジ
価格変動リスク
金利スワップ取引	8,200	4,300	12,500	-	141	変動 0.431% 固定 1.637%
先渡取引	106,183	-	106,183	-	5,581
オプション取引	-	-	-	-	-
キャッシュ・フロー・ヘッジ
為替リスク
為替予約取引	10,568	6,808	17,376	123	391	1米ドル 99.40円 1米ドル 1.30カナダドル 1ユーロ 1.58カナダドル 1カナダドル 79.02円
通貨スワップ取引	-	99,279	99,279	297	654	1米ドル 109.16円
金利リスク
金利スワップ取引	3,502	129,683	133,185	-	1,223	変動 0.508% 固定 0.896%
合計	128,453	240,070	368,523	420	7,990

ヘッジ会計の要件を満たさないデリバティブ
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2019年12月31日)			当連結会計年度 (2020年12月31日)
	想定元本	公正価値		想定元本	公正価値
		資産	負債		資産	負債
通貨関連
為替予約取引	95,676	2,621	314	104,931	3,324	422
外国為替証拠金取引	2,510,664	21,504	3,830	4,316,850	27,501	3,906
通貨オプション取引	139	0	0	-	-	-
通貨関連合計	2,606,479	24,125	4,144	4,421,781	30,825	4,328
金利関連
金利スワップション取引	138,936	735	637	116,279	510	416
株価関連
オプション取引 (注)	1,403	2,085	-	93,552	869	65,513
株価関連合計	1,403	2,085	-	93,552	869	65,513
その他
先物取引	761	-	0	-	-	-
その他	29	9	-	1,485	20	71
その他合計	790	9	0	1,485	20	71
合計	2,747,608	26,954	4,781	4,633,097	32,224	70,328

(注) 当連結会計年度において、Lyft社株式先渡契約に関連しキャップとフロアーの設定されているカラー取引を締結し、株価関連のオプション取引に想定元本92,149百万円、公正価値65,513百万円をデリバティブ負債に計上しています。なお、Lyft社株式先渡売買契約によるデリバティブについては組込デリバティブとして分離して会計処理しています。本件取引の詳細は注記22. その他の金融負債の「(注)Lyft社株式先渡売買契約」にて記載しています。