12. デリバティブ資産及びデリバティブ負債
ヘッジ会計の要件を満たすデリバティブ及びヘッジ会計の要件を満たさないデリバティブの公正価値並びに想定元本は、以下のとおりです。
ヘッジ会計の要件を満たすデリバティブ
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2021年12月31日)					平均レート
	想定元本期日別残高			公正価値
	1年以内	1年超	合計	資産	負債
公正価値ヘッジ
価格変動リスク
金利スワップ取引	4,300	-	4,300	-	31	変動 0.370% 固定 1.324%
先渡取引	135,621	-	135,621	775	-
キャッシュ・フロー・ヘッジ
為替リスク
為替予約取引	12,866	-	12,866	115	1,075	1米ドル 99.39円 1米ドル 1.24カナダドル 1ユーロ 1.46カナダドル
通貨スワップ取引	12,309	86,856	99,165	6,839	107	1米ドル 109.15円
金利リスク
金利スワップ取引	6,494	125,546	132,040	-	944	変動 0.486% 固定 0.900%
合計	171,590	212,402	383,992	7,729	2,157

(単位:百万円)

	当連結会計年度 (2022年12月31日)					平均レート
	想定元本期日別残高			公正価値
	1年以内	1年超	合計	資産	負債
公正価値ヘッジ
価格変動リスク
金利スワップ取引	-	-	-	-	-
先渡取引	106,464	-	106,464	2,701	-
キャッシュ・フロー・ヘッジ
為替リスク
為替予約取引	11,941	11	11,952	112	609	1米ドル 130.62円 1米ドル 1.32カナダドル 1ユーロ 1.35カナダドル
通貨スワップ取引	-	160,454	160,454	14,539	3,378	1米ドル 120.64円
金利リスク
金利スワップ取引	-	139,810	139,810	-	62	変動 0.497% 固定 0.910%
合計	118,405	300,275	418,680	17,352	4,049

ヘッジ会計の要件を満たさないデリバティブ
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2021年12月31日)			当連結会計年度 (2022年12月31日)
	想定元本	公正価値		想定元本	公正価値
		資産	負債		資産	負債
通貨関連
為替予約取引(注)1	126,944	3,434	577	197,673	6,452	3,987
外国為替証拠金取引	3,101,823	25,401	5,340	5,072,049	38,638	10,350
通貨スワップ取引	320,960	7,195	3,934	320,960	19,142	6,519
通貨関連合計	3,549,727	36,030	9,851	5,590,682	64,232	20,856
金利関連
金利スワップション取引	123,449	1,096	1,029	200,610	10,938	10,820
金利関連合計	123,449	1,096	1,029	200,610	10,938	10,820
株価関連
オプション取引(注)2	161,847	536	11,760	183,829	88,555	-
株価関連合計	161,847	536	11,760	183,829	88,555	-
その他
先物取引	1,077	-	27	-	-	-
その他	988	33	2	719	29	2
その他合計	2,065	33	29	719	29	2
合計	3,837,088	37,695	22,669	5,975,840	163,754	31,678

(注) 1 為替予約取引には、証券事業の取引に係るデリバティブ資産及び負債が、前連結会計年度において368百万円及び1百万円それぞれ含まれており、当該デリバティブは証券事業の金融資産に計上しています。また、当該デリバティブに係る想定元本は前連結会計年度において38,830百万円含まれています。当連結会計年度において、該当事項はありません。
2 過年度において、Lyft, Inc.の株式を使用したLyft, Inc.株式先渡契約に関連しキャップとフロアーの設定されているカラー取引を締結し、株価関連のオプション取引に想定元本182,427百万円(前連結会計年度は160,444百万円)、公正価値88,189百万円をデリバティブ資産(前連結会計年度は11,760百万円をデリバティブ負債)に計上しています。なお、Lyft, Inc.株式先渡売買契約によるデリバティブについては組込デリバティブとして分離して会計処理しています。本件取引の詳細は、注記26. その他の金融負債をご参照ください。