新株予約権

有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

2020年12月22日関東財務局長に提出
有価証券届出書(第14回新株予約権、第15回新株予約権、第16回新株予約権)及びその添付書類であります。
(7)有価証券届出書の訂正届出書

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#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

③【その他の新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権(行使価額修正条項付)は、次のとおりであります。

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#3 ストックオプション制度の内容（連結）

ストリームメディアコーポレーション第12回新株予約権

決議年月日	2018年10月31日開催の臨時株主総会決議
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役(社外取締役を除く)6当社従業員 11
新株予約権の数(個)※	6,310 [ ― ]
新株予約権の目的となる株式の種類及び数(株)※	普通株式 631,000 [ ― ] (注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	296
新株予約権の行使期間 ※	自 2020年11月16日 至 2028年11月15日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※	発行価格 296資本組入額 148
新株予約権の行使の条件 ※	新株予約権者は、本新株予約権の権利行使時においても、当社又は当社関係会社(財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則において規定される関係会社をいう。)の取締役、監査役又は使用人であることを要する。但し、任期満了による退任及び定年退職、その他正当な理由のある場合は、この限りではない。(注)2
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	新株予約権者及びその権利承継者は新株予約権を譲渡し、又はこれに担保権を設定することができない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3

※ 当事業年度の末日(2020年12月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2021年2月28日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
(注)1.新株予約権の目的となる株式の種類及び数

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#4 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

(1)ストック・オプションの内容

	第11回新株予約権	第12回新株予約権
会社名	提出会社	提出会社
付与対象者の区分及び人数	取締役 3名従業員 6名	取締役 6名従業員 11名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1	普通株式160,000株	普通株式651,000株
付与日	2016年4月7日	2018年11月15日
権利確定条件	権利行使時において、当社、当社子会社もしくは関連会社の役員又は従業員の地位にあることを要する。	権利行使時において、当社、当社子会社もしくは関連会社の役員又は従業員の地位にあることを要する。
対象勤務期間	定めなし	定めなし
権利行使期間	2018年4月8日から2020年4月7日まで	2020年11月16日から2028年11月15日まで

	第13回新株予約権(注)2	2020年ストック・オプション
会社名	提出会社	連結子会社(株式会社Beyond Live Corporation)
付与対象者の区分及び人数	取締役 4名従業員 5名子会社取締役 1名	同社取締役 2名同社社外協力者 5名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1	普通株式11,700,000株	普通株式62,100株
付与日	2020年8月1日	2020年5月21日
権利確定条件	権利行使時において、当社、当社子会社もしくは関連会社の役員又は従業員の地位にあることを要する。	権利行使時において、同社、同社関係会社の役員又は従業員の地位にあることを要する。
対象勤務期間	定めなし	-
権利行使期間	2021年5月1日から2025年4月30日まで	2021年5月22日から2027年5月21日まで

(注)1 株式数に換算して記載しております。
2 第13回新株予約権については、当社を吸収合併存続会社、株式会社SMEJを吸収合併消滅会社とする合併(2020年8月1日を効力発生日とする。)に際し、株式会社SMEJより承継し付与したものであります。

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#5 提出会社の株式事務の概要（連結）

(注) 当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第2項各号に掲げる権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利並びに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。

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#6 新株予約権等に関する注記（連結）

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

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#7 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注) 提出日現在発行数には、2021年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの間に、新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。

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#8 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

償第三者割当
発行価格 37円
資本組入額 18.50円
割当先 株式会社エスエム・エンタテインメント・ジャパン
2 2017年3月24日開催の第46回定時株主総会決議により、2017年7月1日付で当社普通株式10株を1株に株式併合しております。これにより、発行済株式総数は148,683,162株減少しております。
3 2020年8月1日を効力発生日とする吸収合併(1:90)の実施にあたり、吸収合併消滅会社である株式会社SMEJの株主に対して90,000,000株を交付しております。これにより、発行済株式総数が増加いたしました。
4 有償第三者割当
発行価格 317円
資本組入額 158.5円
㈱NAVER Corporation
5 2021年1月1日から2021年2月28日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式が340,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ36,033千円増加しております。2021/07/07 11:48

#9 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年12月31日)		当事業年度(2020年12月31日)
年会費前受額	43,527		33,460
新株予約権	-		47,979
買掛金	-		412,080

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2019年12月31日)

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#10 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度(2020年12月31日)
年会費前受額	33,460
新株予約権	48,872
買掛金	412,080

(注)1.評価性引当額の主な要因は、税務上の繰越欠損金が増加したこと等によるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

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#11 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

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#12 重要な後発事象、財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
(第三者割当による第14回～第16回新株予約権(行使価額修正条項付)の発行)
「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(重要な後発事象)」をご参照ください。

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#13 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
1.第三者割当による第14回～第16回新株予約権(行使価額修正条項付)の発行
当社は、2020年12月22日開催の取締役会において、第三者割当による第14回～第16回新株予約権(行使価額修正条項付)の発行を決議し、2021年1月7日に本新株予約権の発行価額の全額の払込が完了しております。概要は以下のとおりです。

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#14 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2 1株当たり当期純損失及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	当連結会計年度(自 2020年1月1日至 2020年12月31日)
普通株式増加数(千株)	-
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	(新株予約権)2018年11月15日付与ストック・オプション潜在株式の数 631,000株2020年8月1日合併付与ストック・オプション潜在株式の数 11,700,000株

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