有価証券報告書-第29期(平成26年6月1日-平成27年5月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については主に短期的な預金等に限定しており、資金調達については主に銀行借入および社債発行によっております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
当社グループの売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理の規程に従い、取引先に対する与信管理情報を共有し、必要に応じて債権保全策を検討・実施しております。
また、金銭債務および有利子負債の流動性リスクは、資金繰り計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価は、市場価格がないため合理的に算定された価額によっております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成26年5月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額(*1)	時価(*1)	差額
①現金及び預金	5,172,484	5,172,484	―
②受取手形	31,814	31,814	―
③売掛金	2,817,668	2,817,668	―
④買掛金	(163,660)	(163,660)	―
⑤未払金	(339,638)	(339,638)	―
⑥未払法人税等	(816,990)	(816,990)	―

(*1)負債に計上されているものは、( )で示しております。

当連結会計年度(平成27年5月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額(*1)	時価(*1)	差額
①現金及び預金	6,728,352	6,728,352	―
②受取手形	―	―	―
③売掛金	2,805,456	2,805,456	―
④買掛金	(114,201)	(114,201)	―
⑤未払金	(275,759)	(275,759)	―
⑥未払法人税等	(649,315)	(649,315)	―

(*1)負債に計上されているものは、( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
①現金及び預金、②受取手形、③売掛金、④買掛金、⑤未払金、⑥未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年5月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	5,172,484
受取手形	31,814
売掛金	2,817,668

当連結会計年度(平成27年5月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	6,728,352
受取手形	―
売掛金	2,805,456