	前事業年度(2023年1月31日)		当事業年度(2024年1月31日)
繰延税金資産
関係会社株式・出資金評価損否認	12,107,464	千円	12,526,318	千円
繰延税金負債との相殺額	△48,781		△56,558
繰延税金資産の純額	404,498		211,145
繰延税金負債合計	△48,781		△56,558
繰延税金資産との相殺額	48,781		56,558
繰延税金負債の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年1月31日)	当連結会計年度(2024年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	6,855,773千円	5,554,147千円
繰延税金負債との相殺額	△1,080,249	△1,235,197
繰延税金資産の純額	444,955	244,910
繰延税金負債合計	△1,086,515	△1,238,845
繰延税金資産との相殺額	1,080,249	1,235,197
繰延税金負債の純額	△6,265	△3,648

(注) 1.評価性引当額が291,808千円増加しております。この変動の主な内容は、当社及び一部の連結子会社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少した一方で、売掛金否認額に係る将来減算一時差異等に係る評価性引当額等が増加したことによるものであります。

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#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

以上の結果、当連結会計年度における連結業績は、売上高151億17百万円(前年同期比16.2%増加)、営業損失19億77百万円(前連結会計年度は営業損失15億9百万円)、経常損失19億24百万円(前連結会計年度は経常損失9億4百万円)、親会社株主に帰属する当期純損失22億31百万円(前連結会計年度は親会社株主に帰属する当期純損失24億63百万円)となり、前連結会計年度比では増収増益となりました。
当社グループの当連結会計年度末の資産は、受取手形、売掛金及び契約資産、その他流動資産、その他投資その他の資産が増加したものの、現金及び預金、無形固定資産、繰延税金資産が減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ9億86百万円減少して203億19百万円となりました。
負債は、その他固定負債が減少したものの、買掛金、契約負債、その他流動負債が増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ7億90百万円増加し51億98百万円となりました。

2025/06/30 16:03