繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年1月31日)		当事業年度(2026年1月31日)
繰延税金資産
関係会社株式・出資金評価損否認	13,618,611	千円	13,918,209	千円
繰延税金負債との相殺額	△58,778		△48,485
繰延税金資産の純額	41,732		33,648
繰延税金負債合計	△58,778		△48,485
繰延税金資産との相殺額	58,778		48,485
繰延税金負債の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/04/28 16:39

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年1月31日)	当連結会計年度(2026年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	4,525,512千円	5,699,926千円
繰延税金負債との相殺額	△1,652,292	△435,925
繰延税金資産の純額	131,611	244,162
繰延税金負債合計	△1,666,986	△497,535
繰延税金資産との相殺額	1,652,290	435,925
繰延税金負債の純額	△14,696	△61,610

(注) 1.評価性引当額が614,696千円増加しております。この変動の主な内容は、在外子会社の税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加した一方で、研究費否認額に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。

2026/04/28 16:39