有価証券報告書-第42期(2025/02/01-2026/01/31)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは資金運用については、原則として投機的な投資は行わない方針であり、低リスクの金融商品に限定しております。また、資金調達については、主に自己資金を充当する方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、1年以内の期日の債権であり、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、社内の与信管理規程により、新規取引発生時に顧客の信用状況について調査を行い、社内審議・承認を徹底しております。また、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、必要に応じて取引先の信用状況を確認し、リスクを低減しております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や投資先の財務状況を把握し、保有の妥当性を検証しております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、当社グループでは各社が月次で資金繰計画を作成するなどの方法により、流動性リスクを管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2025年1月31日)
「現金及び預金」、「売掛金」、「買掛金」については、現金であること及び概ね短期間で決済されるため時価が帳簿価額と近似するものであることから、記載を省略しております。
当連結会計年度(2026年1月31日)
「現金及び預金」、「売掛金」、「買掛金」については、現金であること及び概ね短期間で決済されるため時価が帳簿価額と近似するものであることから、記載を省略しております。
(注)1.市場価格のない株式等については記載をしておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (2025年1月31日)	当連結会計年度 (2026年1月31日)
非上場株式等	393,182	433,865

(注)2.連結貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組合その他これに準ずる事業体への出資については記載をしておりません。当該出資の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (2025年1月31日)	当連結会計年度 (2026年1月31日)
投資事業組合への出資	282,788	215,863

(注)3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2025年1月31日)

			(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	10,809,048	-	-	-
売掛金	3,190,900	-	-	-

当連結会計年度(2026年1月31日)

			(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	5,407,627	-	-	-
売掛金	5,261,874	-	-	-

(注)4.リース債務の連結決算日後の返済予定額については、連結附属明細表「借入金等明細表」に記載しております。