有価証券報告書-第34期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行借入や社債発行により調達しておりま
す。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調
達しております。デリバティブは、資金を効率的に運用するため、デリバティブが組み込まれた複合金
融商品を余資の中で利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に公社債投資信託や業務上の関係を有する企業の株式及びデリバテ
ィブが組み込まれた複合金融商品であり、市場価格の変動リスクまたは為替相場の変動及び金利の変動
リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1か月以内の支払期日であります。
借入金及び社債は、主に短期的な運転資金や設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、資金
調達に係る流動性リスクを有しております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
受取手形及び売掛金は、「与信管理規程」に沿ってリスクの低減を図っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券は、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、市況や
取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
デリバティブ取引の執行・管理体制については、取引権限を定めた社内規程に従い、資金担当部門が
決裁権限者の承認を得て行っております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
資金担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リ
スクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
(5)信用リスクの集中
当連結会計年度の連結決算日現在における営業債権のうち18.1%が特定の大口顧客に対するものであ
ります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,521,790	1,521,790	―
(2)受取手形及び売掛金	1,398,630	1,398,630	―
(3)有価証券及び投資有価証券	1,136,317	1,136,317	―
資産計	4,056,738	4,056,738	―
(1)支払手形及び買掛金	479,977	479,977	―
(2)短期借入金	642,000	642,000	―
(3)社債(1年内償還予定の社債を含む)	330,000	331,165	1,165
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期 借入金を含む)	867,000	866,173	△826
負債計	2,318,977	2,319,316	338
デリバティブ取引	―	―	―

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,585,956	1,585,956	-
(2)受取手形及び売掛金	1,716,627	1,716,627	-
(3)有価証券及び投資有価証券	1,706,269	1,706,269	-
資産計	5,008,853	5,008,853	-
(1)支払手形及び買掛金	545,049	545,049	-
(2)短期借入金	792,000	792,000	-
(3)長期借入金(1年内返済予定の長期 借入金を含む)	972,400	971,708	△691
負債計	2,309,449	2,308,757	△691
デリバティブ取引	-	-	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格または取引金融機関
等から提示された価格によっております。また、デリバティブが組み込まれた複合金融商品は、複合金融
商品全体を時価評価し、投資有価証券の時価に含めて表示しております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(3)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
これらの時価は、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在
価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
非上場株式	91,847	160,707

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,519,820	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,398,630	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	―	―	―	―
(2)社債	50,000	―	50,000	―
その他有価証券のうち 満期があるもの
(1)債券(社債)	―	―	―	233,425
(2)その他	90,150	80,282	―	―
合計	3,058,601	80,282	50,000	233,425

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,583,852	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,716,627	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	-	-	-	-
(2)社債	-	-	50,000	-
その他有価証券のうち 満期があるもの
(1)債券(社債)	-	-	-	340,380
(2)その他	91,396	80,916	25,000	-
合計	3,391,876	80,916	75,000	340,380

4.社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	642,000	-	-	-	-	-
社債	260,000	50,000	20,000	-	-	-
長期借入金	399,200	360,900	106,900	-	-	-
合計	1,301,200	410,900	126,900	-	-	-

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	792,000	-	-	-	-	-
長期借入金	560,364	306,364	105,672	-	-	-
合計	1,352,364	306,364	105,672	-	-	-