セプテーニHD（4293）の流動負債の推移 - 四半期

有報情報

#1 注記事項－企業結合、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

本株式交換は、IFRS第3号「企業結合」に基づく取得法により会計処理しております。なお、取得日現在における㈱電通ダイレクト及び子会社の取得資産及び引受負債の公正価値、取得対価の内訳は以下のとおりであります。

	(単位:千円)
営業債務	△2,867,292
その他の流動負債及び非流動負債	△1,298,166
非支配持分(注)2	△14,902

(注)1 取得資産及び引受負債の公正価値は、外部専門機関によるデューデリジェンスを通じて精査した財務・資産状況及び外部専門機関による企業価値評価等を総合的に勘案して算定しております。
2 非支配株主持分は、支配獲得日における識別可能な被取得企業の純資産額の公正価値に、非支配株主に個別に帰属する部分を除き、企業結合後の持分比率を乗じて測定しております。

2023/05/12 15:10

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当四半期の資産は、前連結会計年度に比べて2,622百万円増加し、91,354百万円となりました。これは主に、現金及び現金同等物が502百万円減少した一方で、その他の金融資産(流動)が1,776百万円及び営業債権が1,536百万円増加したことによるものであります。
当四半期の負債は、前連結会計年度に比べて1,510百万円増加し、27,487百万円となりました。これは主に、その他の流動負債が1,304百万円減少した一方で、営業債務が1,913百万円及びその他の金融負債(流動)が943百万円増加したことによるものであります。
当四半期の資本は、前連結会計年度に比べて1,112百万円増加し、63,866百万円となりました。これは主に、四半期利益を2,134百万円計上したこと及び配当金の支払いが963百万円発生したことによるものであります。

2023/05/12 15:10

#3 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(1)【要約四半期連結財政状態計算書】

				(単位:千円)
負債
流動負債
営業債務		16,891,357		18,803,992
未払法人所得税		557,879		798,409
その他の流動負債		2,847,110		1,543,027
流動負債合計		25,206,388		26,998,610
非流動負債
その他の金融負債	7	531,226		257,410

2023/05/12 15:10