有価証券報告書-第32期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
(1)報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、商品・製品及びサービス別の事業部を置き、各事業部は、取り扱う商品・製品及びサービスについて、代理店販売、自社開発、サービス提供等の事業活動を展開しております。
したがって、当社グループは、事業部を基礎とした商品・製品及びサービス別セグメントから構成されており、「CAEソリューションサービス事業」及び「ITソリューションサービス事業」の2つを報告セグメントとしております。
(2)各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「CAEソリューションサービス事業」は、CAEソフトウェアの開発・販売及びCAEサービスの提供を行っております。
「ITソリューションサービス事業」は、ITソフトウェアの開発・販売及びITサービスの提供を行っております。
(3)報告セグメントの変更等に関する事項
当連結会計年度より、「CAEソリューションサービス事業」の一部を組織変更に伴い「ITソリューションサービス事業」に変更しております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成しており、「3.報告セグメントごとの売上高、利益、その他の項目の金額に関する情報」の前連結会計年度に記載しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
3.報告セグメントごとの売上高、利益、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成27年1月1日 至 平成27年12月31日)
(単位:千円)

	報告セグメント		合計	調整額 (注)1	連結財務諸表 計上額 (注)2
	CAE ソリューション サービス事業	IT ソリューション サービス事業
売上高
外部顧客への売上高	12,878,472	2,639,797	15,518,269	-	15,518,269
セグメント間の内部 売上高又は振替高	457	69,198	69,656	△69,656	-
計	12,878,929	2,708,996	15,587,926	△69,656	15,518,269
セグメント利益	1,959,008	268,954	2,227,963	△1,376,003	851,960
その他の項目
減価償却費	129,189	9,927	139,117	60,766	199,883
のれんの償却額	376,585	-	376,585	-	376,585

(注)1.セグメント利益の調整額△1,376,003千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用
△1,376,003千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であ
ります。
2.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
3.セグメント資産の金額は、当社では報告セグメントに資産を配分していないため、開示しておりません。
当連結会計年度(自 平成28年1月1日 至 平成28年12月31日)
(単位:千円)

	報告セグメント		合計	調整額 (注)1	連結財務諸表 計上額 (注)2
	CAE ソリューション サービス事業	IT ソリューション サービス事業
売上高
外部顧客への売上高	13,165,744	2,865,859	16,031,603	-	16,031,603
セグメント間の内部 売上高又は振替高	287	138,491	138,778	△138,778	-
計	13,166,031	3,004,350	16,170,382	△138,778	16,031,603
セグメント利益	2,252,985	361,146	2,614,131	△1,586,244	1,027,887
その他の項目
減価償却費	149,410	12,353	161,764	57,106	218,870
のれんの償却額	319,176	-	319,176	-	319,176

(注)1.セグメント利益の調整額△1,586,244千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用
△1,586,244千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であ
ります。
2.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
3.セグメント資産の金額は、当社では報告セグメントに資産を配分していないため、開示しておりません。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成27年1月1日 至 平成27年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
(単位:千円)

日本	北米	その他	合計
12,212,995	1,344,119	1,961,154	15,518,269

(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
(2) 有形固定資産
(単位:千円)

日本	北米	その他	合計
251,303	39,371	29,892	320,567

3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度(自 平成28年1月1日 至 平成28年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
(単位:千円)

日本	北米	その他	合計
12,759,662	1,600,827	1,671,113	16,031,603

(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
(2) 有形固定資産
(単位:千円)

日本	北米	その他	合計
264,323	37,100	28,253	329,676

3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成27年1月1日 至 平成27年12月31日)
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 平成28年1月1日 至 平成28年12月31日)
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成27年1月1日 至 平成27年12月31日)
(単位:千円)

	報告セグメント		全社・消去	合計
	CAE ソリューション サービス事業	IT ソリューション サービス事業
当期償却額	376,585	-	-	376,585
当期末残高	2,385,929	-	-	2,385,929

当連結会計年度(自 平成28年1月1日 至 平成28年12月31日)
(単位:千円)

	報告セグメント		全社・消去	合計
	CAE ソリューション サービス事業	IT ソリューション サービス事業
当期償却額	319,176	-	-	319,176
当期末残高	2,015,430	-	-	2,015,430

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。