訂正有価証券報告書-第37期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
(1)報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、商品・製品及びサービス別の事業部を置き、各事業部は、取り扱う商品・製品及びサービスについて、代理店販売、自社開発、サービス提供等の事業活動を展開しております。
したがって、当社グループは、事業部を基礎とした商品・製品及びサービス別セグメントから構成されており、「CAEソリューションサービス事業」及び「ITソリューションサービス事業」の2つを報告セグメントとしております。
(2)各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「CAEソリューションサービス事業」は、CAEソフトウエアの開発・販売及びCAEサービスの提供を行っております。
「ITソリューションサービス事業」は、ITソフトウエアの開発・販売及びITサービス、その他のソフトウエアの開発・販売及びその他のサービスの提供を行っております。
(3)報告セグメントの変更等に関する事項
当連結会計年度より、組織変更に伴いセグメント区分を一部変更しております。
そのため、前連結会計年度のセグメント情報についても、変更後のセグメント区分により記載しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
3.報告セグメントごとの売上高、利益、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
(単位:千円)

	報告セグメント		合計	調整額 (注)1	連結財務諸表 計上額 (注)2
	CAE ソリューション サービス事業	IT ソリューション サービス事業
売上高
外部顧客への売上高	17,627,402	4,037,606	21,665,009	-	21,665,009
セグメント間の内部 売上高又は振替高	-	-	-	-	-
計	17,627,402	4,037,606	21,665,009	-	21,665,009
セグメント利益	4,139,153	438,918	4,578,072	△1,700,890	2,877,182
その他の項目
減価償却費	201,397	19,764	221,161	16,120	237,282

(注)1.セグメント利益の調整額△1,700,890千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用
△1,700,890千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であ
ります。
2.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
3.セグメント資産の金額は、当社では報告セグメントに資産を配分していないため、開示しておりません。
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
(単位:千円)

	報告セグメント		合計	調整額 (注)1	連結財務諸表 計上額 (注)2
	CAE ソリューション サービス事業	IT ソリューション サービス事業
売上高
外部顧客への売上高	18,503,073	4,194,468	22,697,542	-	22,697,542
セグメント間の内部 売上高又は振替高	-	-	-	-	-
計	18,503,073	4,194,468	22,697,542	-	22,697,542
セグメント利益	4,056,904	594,288	4,651,193	△1,820,748	2,830,444
その他の項目
減価償却費	207,305	16,649	223,955	18,151	242,107

(注)1.セグメント利益の調整額△1,820,748千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用
△1,820,748千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であ
ります。
2.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
3.セグメント資産の金額は、当社では報告セグメントに資産を配分していないため、開示しておりません。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
(単位:千円)

日本	アジア	北米	その他	合計
17,190,932	2,569,594	1,290,987	613,494	21,665,009

(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
(2) 有形固定資産
(単位:千円)

日本	北米	その他	合計
346,474	19,231	21,553	387,259

3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
(単位:千円)

日本	アジア	北米	その他	合計
17,403,538	3,111,546	1,381,174	801,282	22,697,542

(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
(2) 有形固定資産
(単位:千円)

日本	北米	その他	合計
306,006	24,080	16,706	346,793

3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
(単位:千円)

	報告セグメント		全社・消去	合計
	CAE ソリューション サービス事業	IT ソリューション サービス事業
減損損失	-	-	8,138	8,138

当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
(単位:千円)

	報告セグメント		全社・消去	合計
	CAE ソリューション サービス事業	IT ソリューション サービス事業
減損損失	11,058	-	36,727	47,786

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。