営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間連結会計期間末のキャッシュ・フローについては、現金及び現金同等物は、前中間連結会計期間末と比較し15百万円減少(前年同期比10.21%減)となり、139百万円となりました。
営業活動によるキャッシュ・フローは35百万円のキャッシュアウトフロー(前年同期比19百万円増)となりました。これは主に税金等調整前中間純利益132百万円、減損損失78百万円及び債務免除益268百万円によるものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローは132百万円のキャッシュインフロー(前年同期比105百万円増)となりました。これは主に貸付金の回収による収入133百万円によるものであります。

2021/09/29 12:45

#2 表示方法の変更、中間連結財務諸表（連結）

(中間連結キャッシュ・フロー計算書)
前中間連結会計期間の中間連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「貸倒引当金の増減額(△は減少)」及び「持分法による投資損益(△は益)」は、金額的重要性が増したため、当中間連結会計期間より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の中間連結財務諸表の組替えを行っております。この結果、前中間連結会計期間の中間連結キャッシュ・フロー計算書において「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました77百万円は、貸倒引当金の増減額(△は減少)」3百万円、「持分法による投資損益(△は益)」9百万円、「その他」64百万円として組替えております。

2021/09/29 12:45