半期報告書-第24期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(経営成績等の状況の概要)
(1)財政状態及び経営成績の状況
当中間連結会計期間における売上高は178百万円となり、前年同期に対し157百万円の減収となりました。この主な要因は、不動産関連事業及び医療関連事業の売上が減少したことによります。営業費用は前年同期に対し562百万円減少し、148百万円となりました。この主な要因は、前年同期はのれん償却を計上したことによります。
この結果営業利益は29百万円(前年同期は営業損失375百万円)となりました。営業外収益は為替差益などを計上し13百万円となり、前年同期に対し4百万円の減少となりました。営業外費用は支払利息及び持分法による投資損失を中心に70百万円となり、前年同期に対し294百万円の減少となっております。この結果、経常損失は28百万円となり、前年同期に対し695百万円の増益となりました。
特別利益268百万円は債務免除益を計上したことによるものであり、前年同期に対し268百万円の増加となりました。特別損失107百万円は主に減損損失を計上したことによるものであり、前年同期に対し282百万円の減少となりました。
親会社株主に帰属する中間純利益は131百万円(前年同期は親会社株主に帰属する中間純損失1,117百万円)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
(不動産関連)
不動産関連事業につきましては売上高78百万円となり、前年同期に対し74百万円の減収となりました。主な要因は、合同会社東北早期復興支援ファンド3号匿名組合の連結除外による賃料収入の減収によるのものです。
(医療関連)
医療関連事業につきましては売上高100百万円となり、前年同期に対し83百万円の減収となりました。主な要因は、有限会社大同ビルの連結除外による賃料収入の減収によるのものです。
(2)キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間末のキャッシュ・フローについては、現金及び現金同等物は、前中間連結会計期間末と比較し15百万円減少(前年同期比10.21%減)となり、139百万円となりました。
営業活動によるキャッシュ・フローは35百万円のキャッシュアウトフロー(前年同期比19百万円増)となりました。これは主に税金等調整前中間純利益132百万円、減損損失78百万円及び債務免除益268百万円によるものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローは132百万円のキャッシュインフロー(前年同期比105百万円増)となりました。これは主に貸付金の回収による収入133百万円によるものであります。
財務活動によるキャッシュ・フローは159百万円のキャッシュアウトフロー(前年同期比58百万円増)になりました。これは主に長期借入の返済による支出158百万円よるものであります。
(生産、受注及び販売の状況)
(1)生産実績
当社グループは不動産関連事業及び医療関連事業を主体とする会社であり、生産活動を行っていないため、該当事項はありません。
(2)受注状況
前項の理由により、当社グループは受注活動を行っていないため、該当事項はありません。
(3)販売実績
当中間連結会計期間における当社グループの販売実績を示しますと、次のとおりであります。

セグメントの名称	金額(百万円)	前年同期比(%)
不動産関連	78	△48.7
医療関連	100	△45.4
合計	178	△46.9

(注)1 金額には、消費税等は含まれておりません。
2 主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。

相手先	前中間連結会計期間		当中間連結会計期間
	販売高(百万円)	割合(%)	販売高(百万円)	割合(%)
医療法人福島会	32	9.7	32	18.3
(株)バリュー・ザ・ホテル	70	20.8	-	-

(注) 金額には消費税等は含まれておりません。
(経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容)
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)重要な会計方針及び見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの中間連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。
この中間連結財務諸表作成にあたっては、「第5 経理の状況 中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 4.会計方針に関する事項」に記載のとおりの会計方針に従っております。
(2)当中間連結会計期間の経営成績等の状況に関するの認識及び分析・検討内容
① 経営成績の分析
当中間連結会計期間における経営成績の概況については、「第2 事業の状況 3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)財政状態及び経営成績の状況」に記載しております。
② 財政状態の分析
当中間連結会計期間末の総資産は2,799百万円となり、前連結会計年度末と比較して1,508百万円減少しました。これは主にグローム・ホールディングス株式会社との代物弁済による長期貸付金、未収入金及び未収利息の減少によるものです。
負債は981百万円となり前連結会計年度末と比較して1,632百万円減少しました。これは主にグローム・ホールディングス株式会社との代物弁済による長期借入金の減少によるものです。
純資産は1,817百万円となり前連結会計年度末と比較して124百万円増加しました。これは主に親会社株主に帰属する中間純利益131百万円を計上したことによります。
(3)資本の財源及び資金の流動性についての分析
「第2 事業の状況 3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2)キャッシュ・フローの状況」に記載しております。