半期報告書-第26期(2023/01/01-2023/12/31)

(経営成績等の状況の概要)
(1)財政状態及び経営成績の状況
当中間連結会計期間における売上高は114百万円となり、前年同期に対し10百万円の増収となりました。この主な要因は、不動産関連事業の売上が増加したことによります。営業費用は前年同期に対し2百万円増加し、123百万円となりました。
この結果、営業損失は9百万円(前年同期は営業損失17百万円)となりました。営業外収益は為替差益を中心に0百万円となり、前年同期に対し402百万円の減少となりました。営業外費用は支払利息を中心に0百万円となり、前年同期に対し2百万円の減少となっております。この結果、経常損失は8百万円(前年同期は経常利益382百万円)となりました。
特別利益0百万円は受取和解金を計上したことによるものであり、前年同期に対し21百万円の減少となりました。特別損失11百万円は出資金評価損を計上したことによるものであり、前年同期に対し11百万円の増加となりました。
親会社株主に帰属する中間純損失は20百万円となり、前年同期に対し384百万円の減益となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
(不動産関連)
不動産関連事業につきましては売上高88百万円となり、前年同期に対し9百万円の増収となりました。
(医療関連)
医療関連事業につきましては売上高26百万円となり、前年同期に対し1百万円の増収となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間末のキャッシュ・フローについては、現金及び現金同等物は、前中間連結会計期間末と比較し111百万円減少(前年同期比20.20%減)となり、441百万円となりました。
営業活動によるキャッシュ・フローは16百万円のキャッシュインフロー(前年同期比357百万円減)となりました。これは主に持分法適用会社からの配当金の受取額27百万円によるものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローは22百万円のキャッシュアウトフロー(前年同期はキャッシュインフロー6百万円)となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出15百万円によるものであります。
財務活動によるキャッシュ・フローは0百万円のキャッシュアウトフロー(前年同期比12百万円減)になりました。これはファイナンス・リース債務の返済によるものであります。
(生産、受注及び販売の状況)
(1)生産実績
該当事項はありません。
(2)受注状況
該当事項はありません。
(3)販売実績
当中間連結会計期間における当社グループの販売実績を示しますと、次のとおりであります。

セグメントの名称	金額(百万円)	前年同期比(%)
不動産関連	88	12.0
医療関連	26	6.1
合計	114	10.6

(注) 主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。

相手先	前中間連結会計期間		当中間連結会計期間
	販売高(百万円)	割合(%)	販売高(百万円)	割合(%)
医療法人福島会	14	14.2	14	12.9
株式会社シーアールイー	-	-	13	12.1
大黒天物産株式会社	12	12.1	12	10.9

(注)10%未満のものは記載を省略しております。
(経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容)
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)重要な会計方針及び見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの中間連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。
この中間連結財務諸表作成にあたっては、「第5 経理の状況 中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 4 会計方針に関する事項」に記載のとおりの会計方針に従っております。
(2)当中間連結会計期間の経営成績等の状況に関するの認識及び分析・検討内容
① 経営成績の分析
当中間連結会計期間における経営成績の概況については、「第2 事業の状況 3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)財政状態及び経営成績の状況」に記載しております。
② 財政状態の分析
当中間連結会計期間末の総資産は2,879百万円となり、前連結会計年度末と比較して24百万円減少しました。これは主に投資有価証券の減少によるものです。
負債は702百万円となり前連結会計年度末と比較し21百万円減少しました。これは主に契約負債の減少によるものです。
純資産は2,176百万円となり前連結会計年度末と比較して3百万円減少しました。これは主に親会社株主に帰属する中間純損失20百万円、為替換算調整勘定16百万円があったことによります。
(3)資本の財源及び資金の流動性についての分析
「第2 事業の状況 3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2)キャッシュ・フローの状況」に記載しております。