受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の前連結会計年度末日満期手形が前連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成27年2月28日)		当連結会計年度(平成28年2月29日)
受取手形	9,097	千円	―	千円

2016/05/31 10:38

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末の総資産につきましては、前連結会計年度末に比べて348百万円減少し、8,440百万円となりました。
流動資産は前連結会計年度に比べて176百万円減少し4,917百万円となりました。主な要因は、現金及び預金の減少67百万円、受取手形の増加263百万円、売掛金の減少594百万円、たな卸資産の増加174百万円によるものであります。
固定資産は前連結会計年度に比べて172百万円減少して3,523百万円となりました。主な要因は、投資有価証券の減少242百万円によるものであります。

2016/05/31 10:38

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されております。敷金及び保証金は、建物賃貸借契約に係るものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払金、未払費用、並びに未払法人税等、未払消費税等、短期借入金、預り金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。長期借入金、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係るものであり、約定期間の支払時期及び額は全て固定されており、返済日は決算日後、最長で5年9カ月後であります。また、営業債務や借入金、リース債務は、資金調達に係る流動性リスクに晒されております。

2016/05/31 10:38