有価証券報告書-第19期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
(1) 繰延税金資産(流動)

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
繰越欠損金	7,262百万円	8,453百万円
匿名組合分配損益	―	26
未払事業税	25	20
その他	61	93
繰延税金資産(流動)の小計	7,349	8,594
評価性引当額	△7,349	8,594
繰延税金資産(流動)の純額	―百万円	― 百万円

(2) 繰延税金資産(固定)

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
貸倒引当金繰入超過額	541百万円	1,002百万円
投資有価証券評価損	1,103	196
関係会社株式評価損	232	1,431
匿名組合分配損益	1,408	942
関係会社株式簿価差額	―	1,371
その他	51	93
繰延税金資産(固定)小計	3,338	5,037
評価性引当額	△3,338	5,037
繰延税金資産(固定)純額	―百万円	―百万円

(3) 繰延税金負債(固定)

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
その他有価証券評価差額金	―百万円	79百万円
資産除去債務に対応する有形固定資産	1	10
繰延税金負債(固定)小計	1	89
繰延税金負債(固定)純額	1百万円	89百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失であるため記載しておりません。