四半期報告書-第26期第1四半期(平成26年4月1日-平成26年6月30日)

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記)
当第1四半期連結会計期間において、スパークス・アセット・トラスト&マネジメント株式会社(旧ジャパンアセットトラスト株式会社)を取得したため、連結の範囲に含めております。
また、第1四半期連結会計期間において、Cosmo Santa Clara Macro Fundを清算したため、連結の範囲から除外しております。なお同社(ファンド)は、Cosmo Asset Management Co., Ltd.が運用するデリバティブ等を投資対象としたマクロファンドであります。