有価証券報告書-第48期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、主にセキュリティ事業を行うための必要な資金確保を最優先とし、一時的な余資は安全性の高い金融商品で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
デリバティブについては、余資運用の利回り向上を目的に、債権による複合金融商品(債券)を取り組んでおります。当該複合金融商品については、商品特性を評価し、元本の安全性が高いと判断された商品のみを利用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、未収契約料は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの売掛債権管理規程やマニュアルに従い、取引先ごとの期日管理を行っており、本社管理部門にて月次単位で把握する体制としております。
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券(主にデリバティブ取引)と主に業務上の関係を有する企業の株式で、それぞれ発行体の信用リスク及び金利・為替の変動リスク、市場価格の変動リスクに晒されております。これらの時価は、本社管理部門において定期的に取締役会に報告されております。また、親会社であるセコム株式会社のグループ内金融取引として短期貸付を行っております。貸付の年間計画と合わせて運用状況も定期的に本社管理部門により取締役会に報告され、承認する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、設備関係未払金、未払法人税等、並びに預り金は、ほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金は設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、返済日は決算日後、最長で2年内であります。
デリバティブ取引は、余資の運用として、利回り向上を目的とした債券による複合金融取引であります。複合金融商品は、格付けの高い債券で、元本の安全性を重視し、商品特性を理解のうえ、満期保有目的の債券として保有しておりますが、発行体の信用リスク及び金利・為替の変動リスク、市場価格の変動リスクに晒されております。毎月、時価評価を行うなどのリスク評価を行い、定期的に取締役会へ報告しております。
また、当社は、各部署からの報告等に基づき、財務部が適時に資金繰り計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	12,125	12,125	―
(2) 現金護送業務用現金及び預金	1,787	1,787	―
(3) 受取手形及び売掛金	365	365	―
(4) 未収契約料	938	938	―
(5) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	1,448	1,201	△247
② その他有価証券	922	922	―
(6) 短期貸付金	14,900	14,900	―
資産計	32,488	32,241	△247
(1) 支払手形及び買掛金	92	92	―
(2) 1年内返済予定の長期借入金	22	22	0
(3) 未払金	733	733	―
(4) 設備関係未払金	260	260	―
(5) 未払法人税等	790	790	―
(6) 預り金	1,976	1,976	―
(7) 長期借入金	25	26	1
負債計	3,902	3,903	1
デリバティブ取引	―	―	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	12,410	12,410	―
(2) 現金護送業務用現金及び預金	1,017	1,017	―
(3) 受取手形及び売掛金	380	380	―
(4) 未収契約料	1,031	1,031	―
(5) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	1,148	976	△172
② その他有価証券	932	932	―
(6) 短期貸付金	16,100	16,100	―
資産計	33,021	32,849	△172
(1) 支払手形及び買掛金	107	107	―
(2) 1年内返済予定の長期借入金	19	19	0
(3) 未払金	647	647	―
(4) 設備関係未払金	203	203	―
(5) 未払法人税等	882	882	―
(6) 預り金	1,198	1,198	―
(7) 長期借入金	6	6	0
負債計	3,065	3,065	0
デリバティブ取引	―	―	―

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)現金護送業務用現金及び預金、(3)受取手形及び売掛金、(4)未収契約料、並びに(6)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(3)未払金、(4)設備関係未払金、(5)未払法人税等、並びに(6)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)1年内返済予定の長期借入金及び(7)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」を参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:百万円)
区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	299	299
投資事業有限責任組合	2	―
長期預り保証金	1,066	1,066

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	12,125	―	―	―
現金護送業務用現金及び預金	1,787	―	―	―
受取手形及び売掛金	365	―	―	―
未収契約料	938	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	―	―	―	1,448
短期貸付金	14,900	―	―	―
合計	30,117	―	―	1,448

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	12,410	―	―	―
現金護送業務用現金及び預金	1,017	―	―	―
受取手形及び売掛金	380	―	―	―
未収契約料	1,031	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	―	―	―	1,148
短期貸付金	16,100	―	―	―
合計	30,939	―	―	1,148

(注4)長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
長期借入金	22	19	6	―	―	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
長期借入金	19	6	―	―	―	―