有価証券報告書-第27期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、設備投資は主としてリース契約を利用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の債権リスク管理基準に基づき、取引先ごとの残高及び期日の管理を行うとともに、業態悪化による回収懸念の早期把握や軽減に努める体制を図っております。
投資有価証券は、主に業務上で関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価を把握し、その内容を取締役会に報告しております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金の支払期日はすべて1年以内であります。長期借入金は、M&A等の待機資金として調達したものであり、償還日は決算日後、3年後であります。ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で7年後であります。
なお、営業債務、長期借入金及びリース債務には、資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)がありますが、当社では年次及び月次にて資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を売上高の3ヶ月分相当に維持することなどにより当該リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	2,869,845	2,869,845	-
(2)受取手形	323,364	323,364	-
(3)売掛金	1,064,735	1,064,735	-
(4)投資有価証券			-
その他有価証券	90,043	90,043	-
資産計	4,347,988	4,347,988	-
(1)支払手形	629,820	629,820	-
(2)買掛金	395,803	395,803	-
(3)未払金	50,574	50,574	-
(4)未払法人税等	170,022	170,022	-
(5)長期借入金	1,000,000	1,000,000	-
(6)リース債務	2,188,096	2,080,949	△107,146
負債計	4,434,317	4,327,170	△107,146

当事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	2,922,772	2,922,772	-
(2)受取手形	399,936	399,936	-
(3)売掛金	1,129,607	1,129,607	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	133,329	133,329	-
資産計	4,585,646	4,585,646	-
(1)支払手形	577,101	577,101	-
(2)買掛金	475,384	475,384	-
(3)未払金	53,426	53,426	-
(4)未払法人税等	241,570	241,570	-
(5)長期借入金	1,000,000	993,845	△6,154
(6)リース債務	2,150,489	2,064,889	△85,599
負債計	4,497,972	4,406,217	△91,754

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)未払金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。
(6)リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を同様のリース取引を行った場合に想定されている利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分	平成28年3月31日	平成29年3月31日
非上場株式	5,000	5,000
関係会社株式	-	220,000

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,869,845	-	-	-
受取手形	323,364	-	-	-
売掛金	1,064,735	-	-	-
合計	4,257,945	-	-	-

当事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,922,772	-	-	-
受取手形	399,936	-	-	-
売掛金	1,129,607	-	-	-
合計	4,452,317	-	-	-

(注4)長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	-	-	-	1,000,000	-	-
リース債務	606,036	598,510	495,889	359,071	115,103	13,484
合計	606,036	598,510	495,889	1,359,071	115,103	13,484

当事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	-	-	1,000,000	-	-	-
リース債務	719,122	626,690	496,392	253,491	49,067	5,725
合計	719,122	626,690	1,496,392	253,491	49,067	5,725